Kazalo:
Umaknjeni pavšalni znesek iz pokojninskega načrta ima pomembne posledice. Lahko vključujejo davke, kazni, izgubo naložb in zmanjšane pokojnine. Razumevanje predpisov in posledic lahko zagotovi dragocene informacije o načrtovanju upokojitve.
Pravila distribucije
Porazdelitve iz pokojninskega načrta imajo znatno omejitev, kdaj in pod kakšnimi pogoji jih je mogoče opraviti. Poleg tega vrste distribucije in okoliščine določajo, ali boste imeli davke, kazni ali oboje. Običajno se lahko porazdelitev izvede le, če se ločite od storitve, postanete onemogočeni ali če je vaš upravičenec razdeljen, če ste umrli. Če obstaja eden od teh pogojev, ste stari 59 let ali mlajši in imate porazdelitev denarnih sredstev, navaden davek na dohodek bo zapadel na celoten znesek razdelitve plus 10-odstotno kazen. Če ste starejši od 59 1/2, 10-odstotna kazen ne velja, vendar je treba plačati navadne davke na dohodek. Z začetkom starosti 70 1/2 je obvezna razdelitev dela vašega stanja na računu.
Porazdelitev gotovine
Izplačila gotovine iz pokojninskega načrta se lahko izvedejo po tem, ko ste ločeni od službe ali postanejo invalidni. Če vzamete razdelitev iz pokojninskega načrta, je nikoli ni mogoče deponirati na račun IRA ali drug račun za upokojitev. Torej, poleg davkov in kazni, bodo vaši pokojninski skladi izčrpani. Dodatni prispevki so omejeni, oportunitetni stroški izpada dohodkov od naložb pa negativno vplivajo na vašo upokojitev.
Previjalniki
Izplačila iz pokojninskega načrta se lahko prenesejo na IRA ali kvalificiran načrt, kot je 401 (k). Vsak IRA obdrži svoj status odloženega plačila davka in lahko nadaljuje s tem statusom prek več rolerjev. Morda boste želeli prenesti svoje pokojninske prejemke na ponudnika, kot je Fidelity ali Vanguard, ali če imate IRA-e iz podjetij, za katere ste delali, vas bo morda zanimalo konsolidiranje svojih računov, tako da jih prenesete v eno IRA. Dokler je vsaka IRA prenovljena IRA, se bo ohranil status odloženega davka.
Pomembnost
Bistveno je razumeti te posledice in skrbno sprejeti svojo odločitev. Čeprav lahko obstajajo nujni primeri, ki se jim ni mogoče izogniti, bi bilo treba predčasno razdeliti sredstva iz pokojninskega načrta. Namen načrta je zagotoviti sredstva za upokojitev.
Premisleki
Pokojninski načrti so bili zbrani na podlagi prispevkov delodajalcev (z nekaj izjemami). Če izpolnjujete merila in ste sposobni predčasno razdeliti sredstva, ne pozabite, da ta sredstva ne bodo zamenjana. To, poleg izgubljene priložnosti za povečanje sredstev, povzroči zmanjšan račun za upokojitev.