Kazalo:
Prevzem je način, da se izognete davkom na prenos med dvema kvalificiranima upokojitvenima načrtoma. Če delate za podjetje, ki ponuja 401k načrt, boste morda mogli prenesti sredstva na individualni račun za upokojitev brez davka. Nekatere izjeme obstajajo, kot na primer, če imate Roth 401k, v tem primeru lahko svoja sredstva naložite le v Roth IRA, ne pa v tradicionalno IRA. Medtem ko je večina 401k za IRA rollovers so oproščeni davka, IRS lahko zadrži 20 odstotkov vaše prevračanje, če ste vzeli fizično distribucijo namesto prenosa sredstev elektronsko.
Korak
Obrnite se na svojega administratorja 401k. Vprašajte, kateri koraki so potrebni za izvedbo prevračanja IRA. Ker rollovers od 401k načrte za IRAs so precej pogosti, bi vaš 401k skrbnik lahko zagotovi vam hiter odgovor na vašo zahtevo. Običajno boste morali vložiti dodatne dokumente, da dokončate zahtevo.
Korak
Pridobite kopijo distribucijske oblike vašega podjetja. Ker so 401k načrti investicijska vozila pred obdavčitvijo, so vse distribucije običajno obdavčljive. Da bi preprečili obdavčitev vašega prevračanja, morate navesti, da svoja sredstva prenašate na vašo IRA, kar je druga vrsta investicijskega računa pred obdavčitvijo.
Korak
Izberite način distribucije. Lahko povlečete ček iz vašega 401k ali pa prosite za neposredno prevračanje vašega IRA preko elektronskih sredstev. Če sprejmete fizični pregled, morate upoštevati 20-odstotno obvezno pravilo zadržanja, tudi če ga kasneje zavržete v IRA. Pri neposrednih prevračanjih ponavadi ni zadržanja.
Korak
Dokončajte prevračanje v 60 dneh. Če elektronsko prevrnete sredstva, vam običajno ni treba skrbeti za to pravilo. Vendar, če ste vzeli fizični pregled iz vašega 401k, morate ta denar položiti v IRA ali drug odložen račun v 60 dneh. Če tega roka ne boste izpolnili, bo IRS svoj umik obdavčil kot distribucijo in ne kot prevračanje. Za celoten znesek, ki ste ga vzeli, boste dolžni redno plačevati dohodek, skupaj z dodatno 10-odstotno kaznijo, če ste stari manj kot 59 let in pol.
Korak
V svoje davke vključite obrazec 1099-R. Tudi če vaš 401k na IRA prevračanje ni obdavčljiv, boste prejeli obrazec 1099-R od vašega delodajalca za leto, ko naredite prevračanje. Ko prijavite svoje davke, morate prijaviti znesek prevračanja. Vaš obrazec za obračunavanje davkov vam bo omogočil, da navedete, ali je treba katero koli ali celotno prevračanje obravnavati kot neobdavčljivo.