Kazalo:
Kako izpolniti IRS Form 1099-SA. Obrazec IRS 1099-SA, z naslovom "Distribucije iz HSA, Archer MSA ali Medicare Advantage MSA," se pošlje tistim davkoplačevalcem, ki so prejeli denarna izplačila iz zdravstvenih varčevalnih računov (HSA) ali zdravstvenih varčevalnih računov (MSA). Prejemnik ga ne dokonča.
Korak
Pokličite (800) TAX-FORM ali obiščite spletno stran za naročanje IRS na spletu, da dobite sprejemljive kopije obrazca 1099-SA, ki jih pošljete prejemnikom. Čeprav je obrazec 1099-SA na voljo za ogled na spletu, je e-različica obrazca nesprejemljiva za pošiljanje davkoplačevalcem ali službi za notranje prihodke.
Korak
Če je primerno, preverite polje "Void" ali "Corrected" na vrhu obrazca 1099. V prvo polje vnesite ime skrbnika / plačnika, njegov naslov, mesto, državo in poštno številko. Skrbnik / plačnik je organizacija ali subjekt, ki je izplačal denar HSA / MSA.
Korak
Vnesite zvezno identifikacijsko številko plačnika in identifikacijsko številko prejemnika v dve polji pod prvim poljem. Spodaj navedite ime prejemnika, naslov ulice (vključno s številko stanovanja), mesto, državo in poštno številko. Vnesite številko računa, ki je povezana s to porazdelitvijo denarja.
Korak
Pokaži znesek HSA / MSA, plačan v letošnjem letu v polju 1. Znesek je morda bil plačilo ponudniku zdravstvenih storitev ali poslan neposredno prejemniku. V polju 2 navedite zaslužke od morebitnih presežnih prispevkov, ki jih je prejemnik umaknil iz HSA / MSA. Navedite ustrezno oznako v polju 3 za vrsto distribucije: 1, normalna porazdelitev; 2, presežek prispevkov; 3, invalidnost; 4, porazdelitev smrti razen kode 6; 5, prepovedana transakcija; ali 6, porazdelitev smrti po letu smrti upravičencu brez zakonca.
Korak
Navedite pošteno tržno vrednost (FMV) računa, če je imetnik računa umrl (od datuma smrti) v polju 4. V polju 5 navedite vrsto računa, ki je naveden v tem obrazcu: HSA, Archer MSA ali Medicare Prednost MSA.
Korak
Obrazec 1099-SA z IRS; kopijo pošljete tudi prejemniku. Preverite uradno spletno stran IRS (glej spodnje vire) za posebna navodila glede roka za prijavo na obrazec 1099-SA; letno se spreminja.