Kazalo:
Čeprav imata obe imeni "IRA" v svojem imenu in oba nudita odložene davčne prihranke, obstajajo številne razlike med tradicionalnimi IRA in SIMPLE IRAs. Razumevanje le-teh vam lahko pomaga pri odločanju, kje bi morali prispevati svoje prispevke ali če je možnost združevanja vaših računov za upokojitev.
Omejitve prispevkov
Vsako leto lahko prispevate do 5.500 dolarjev - 6.500 dolarjev, če ste stari 50 let ali več - na tradicionalno IRA, vendar vaš delodajalec v vašem imenu ne sme delati nobenih prispevkov. SIMPLE IRAs omogočajo prispevke za zaposlene in delodajalce. Od leta 2015 lahko prispevate do 12.500 dolarjev ali 15.500 dolarjev, če ste starejši od 50 let, in sicer z odbitkom na izplačane plače. Vaš delodajalec mora plačati prispevek v vašem imenu, ali uskladiti svoje prispevke do 3 odstotkov vaše plače ali prispevati 2 odstotka na vaš račun, ne glede na to, koliko prispevate.
Upravičenost
Morate biti mlajši od 70 let, da lahko sodelujete v tradicionalni IRA. Z SIMPLE IRAs vas mora vaš delodajalec pokriti, če ste zaslužili vsaj 5.000 dolarjev v dveh od zadnjih petih let in pričakujete, da boste v tekočem letu zaslužili 5000 ali več. Vaš delodajalec lahko določi manj omejevalne zahteve, na primer za vse, za katere se pričakuje, da bodo v tekočem letu zaslužili 3.000 $, vendar pa zahteve ne morejo biti strožje. Samo podjetja z manj kot 100 zaposlenimi lahko ustvarijo SIMPLE IRAs.
Povečane kazni za zgodnje umike
Tako SIMPLE IRAs kot tradicionalne IRA določajo a 10-odstotna kazen zgodnjega umika o distribucijah, ki so bile izvedene pred starostjo 59 let 1/2. Ampak, če izplačate SIMPLE IRA v dveh letih od odprtja, boste dolžni 25-odstotno kazen namesto tipične 10-odstotne kazni.
Prenos sredstev med računi
Po odprtju SIMPLE IRA morate počakati dve leti, da bi denar preusmerili na račun, ki ni SIMPLE, vključno s tradicionalnim IRA. Takoj, ko se ta čakalna doba konča, lahko denar premaknete na tradicionalno IRA brez kakršnih koli davčnih posledic. SIMPLE IRA-ji ne morejo sprejemati prevračanj iz kakršnega koli računa, razen drugega SIMPLE IRA. Ne morete premakniti denarja iz tradicionalne IRA na vašo SIMPLE IRA.