Kazalo:
Če vzamete obdavčljivo distribucijo s posameznega računa za upokojitev, boste morda zavezani k davčnim odtegljajem. V nekaterih primerih boste morda morali tudi zadržati državne davke.
Vrste
Obstajata dva razloga, zaradi katerih ste lahko podvrženi zveznemu zadržanju: iz vaše IRA ste vzeli obdavčljivo distribucijo ali sodelujete pri 60-dnevnem prevračanju od enega skrbnika IRA do drugega.
Distribucije
IRS določa, da IRA skrbniki samodejno zadrži 10 odstotkov obdavčljivih distribucij IRA, razen če izpolnite dokumentacijo, ki naroča drugače. To je lahko bolj ali manj od tega, kar dolgujete. Mnogi skrbniki vam omogočajo, da izberete lastno stopnjo zadržanja.
IRA Rollovers
Za prevračanje velja 20-odstotni odtegljaj; da bi se izognili 10-odstotni kazni IRS-a pri zgodnjih umikih, morate v 60 dneh vložiti 100 odstotkov svojih sredstev v novo IRA. V tem scenariju bi morali ustvariti 20 odstotkov svojega rollover out-of-pocket, da bi povečali razliko.
Neposredni prenosi
20-odstotni odtegljaj se lahko izognete z uvedbo neposrednega prenosa skrbnika med skrbniki IRA. Tako bo vaš denar prešel iz ene ustanove v drugo, vendar ne skozi vaše roke.
Državni odtegljaj
Nekatere države imajo pravila o zadrževanju, druge pa ne. Preverite pri svojem oddelku za prihodke, ali ste skladni. Vaš skrbnik IRA vas lahko tudi napoti na stopnjo zadržanja vaše države, če obstaja.