Kazalo:
401 (k) načrt je program za upokojitev, ki vas spodbuja, da prihranite del vaših prihodkov pred obdavčitvijo in daje vašemu delodajalcu sredstvo za prispevanje k vaši upokojitvi. A 401 (k) je v bistvu prevzel mesto pokojninskega načrta za številne ameriške delavce, zato vas pravila in predpisi kaznujejo za zgodnje prevzemanje.
Osnovna pravila za izplačila
Vaših 401 (k) ne morete izplačati, dokler ne zavijete 59 1/2 brez plačila precejšnje kazni, z nekaj omejenimi izjemami. Seveda, če boste umrli, bo vaš denar razdeljen vašim dedičem ali posestvu. Če postanete onemogočeni, se lahko prijavite za naložbo. Težave, kot jih je določila Služba za dohodnino, lahko tudi odprejo vaš račun za distribucijo brez kazni. Potrebe po stiski lahko vključujejo izobraževalne namene, zdravstvene račune, plačilo za hišo, popravilo stanovanj, denar za izogibanje izselitvi in stroške pogreba. Če zapustite svoje delovno mesto, ima vaše podjetje možnost, da izplača svoj 401 (k) in vam pošlje preostanek, minus 20 odstotkov za davke. Če sredstev ne povrnete drugemu upravičenemu pokojninskemu skladu v roku 60 dni, lahko naložite kazni.
Predčasne kazni za porazdelitev
Standardna zvezna davčna kazen za umik iz 401 (k) načrtov, preden zavijete 59 1/2, je 10 odstotkov. Te podatke sporočite na obrazcu IRS 5329, ki se nato poroča o vaši letni 1040 davčni napovedi. 10-odstotna kazen je poleg rednega davka, ki ga boste plačali, ker se distribucija šteje za dodatni dohodek. Vaš delodajalec mora dvigniti 20 odstotkov denarja za plačilo davkov, tako da boste imeli manj nepričakovanega dohodka od pričakovanega. Ni dodatnih kazni, ki bi poročale o vaših državnih davkih z izjemo Kalifornije, ki za zgodnje izločitve 401 (k) postavlja 2,5-odstotno kazen.
Druge možnosti
Veliko 401 (k) načrti imajo možnost izposoje, ki jo lahko uporabite, ko potrebujete sredstva za nujne primere. Če vaš načrt vključuje to možnost, v večini primerov, lahko vzamete posojilo za do 50 odstotkov svojega sklenjenega stanja v 401 (k), do 50.000 $. Posojilo morate vrniti v rednih obrokih v petih letih. Obresti se plačajo na posojilo, običajno blizu 1 ali 2 odstotka, kar se nanaša na vaš račun.
Opozorila na posojila
Pristojbine za administracijo, vzdrževanje in izdajo dovoljenj se lahko ocenijo, ko vzamete posojilo. 10-odstotna kazenska pristojbina se bo povečala za celotno distribucijo, ki ste jo izvedli, če posojilo ni vrnjeno v določenem časovnem obdobju. Možno je tudi, da je celotno posojilo lahko vpoklicano, če zapustite svoje delo, preostanek pa se bo obravnaval kot distribucija, če ga ne boste mogli odplačati. Poleg tega ne zaslužite obresti za vaše pokojninske naložbe, medtem ko plačujete posojilo.