Ali je življenjsko zavarovanje denar obdavčljivo?

Ko oseba, ki jo pokriva življenjsko zavarovanje, umre, se upravičenci te politike pogosto sprašujejo, ali bo stric Sam zmanjšal prihodke od dohodkovnega ali nepremičninskega davka. Toda umiranje ni edini način, da se izkaže vrednost življenjskega zavarovanja in nosi davčne posledice: Umiki in posojila proti denarnim politikam so lahko tudi obdavčljivi, bodisi takoj bodisi v prihodnosti.

Starejši par sedi in govori drug drugemu kredit: Design Pics / Design Pics / Getty Images

Nadomestila za smrt in davki na dohodek

Razen če ste plačali za nakup nekoga drugega življenjskega zavarovanja, ki je neobičajno, vam ne bo treba plačati davka od dohodka. Na primer, če vas vaš zakonec imenuje za upravičenca do politike o njenem življenju, prejmete smrtne dajatve brez davka na polico, ko umre. Kakorkoli, vse obresti, ki ste jih prejeli ob smrti, med datumom smrti in datumom, ko vam zavarovalnica odstrani ček, se štejejo kot obdavčljivi dohodek.

Smrtne dajatve in davki na nepremičnine

Prihodki iz življenjskega zavarovanja niso vključeni kot del zapuščine zapuščine, razen če je zapustnik lastnik police ali je imetnik upravičenec. Če je politika v lasti nekoga drugega in imenuje nekoga drugega, da prejme nadomestilo za smrt, so ti izkupički izključeni iz zapustnikovega davčnega premoženja in se v celoti izognejo davkom na premoženje. Na primer, če kupite polico za lastno življenje in navedete svojega zakonca kot upravičenca, bodo prihodki vključeni v vaše premoženje. Ampak, če je vaš zakonec kupil politiko o vašem življenju in se imenoval za upravičenca, dobiček ne bi bil vključen v vaše premoženje.

Dvigovanje vrednosti gotovine

Če imate polno življenjsko politiko, ki je nakopičila denarno vrednost, boste morda lahko umaknili svojo politiko. Dokler celotni dvigi ne presegajo zneska premij, ki ste jih plačali, je vsak umik še vedno brezplačen. Vendar, ko so vaši dvigi enaki znesku premij, ki ste jih plačali, se vsi prihodnji umiki upoštevajo kot obdavčljivi dohodek. Recimo, da ste plačali 12.000 $ premij na vašo politiko in lani ste vzeli 5000 $. Prvih 7.000 $, ki jih vzamete po tem, so brez davka, vendar se vsi dvigi gotovinskih vrednosti, ki presegajo 7.000 $, štejejo kot obdavčljivi dohodek.

Posojila za življenjsko zavarovanje

Namesto odvzema denarja iz vašega življenjskega zavarovanja, lahko razmislite o jemanju posojila proti denarni vrednosti vaše politike. Tako kot pri drugih posojilih, služba za notranji prihodek ne upošteva zneska posojila kot obdavčljivega dohodka, ko ga umaknete. Vendar, če pustite, da politika preneha, IRS vas obravnava, kot da ste vzeli dovolj denarja iz vaše politike za plačilo stanja posojila. Če ta znesek presega znesek, ki ste ga plačali v premijah, se presežek v tem času šteje kot obdavčljiv dohodek, čeprav dejansko niste plačali denarja.