Kaj je kazen za zgodnje umikanje vzajemnih skladov?

Čeprav ni splošne kazni za zgodnji umik iz vzajemnega sklada, obstajajo okoliščine, v katerih bi lahko umik vzajemnega sklada imel finančne posledice, vključno s kaznimi. Odvisno od kupljenega razreda delnic, vrste računa, v katerem je sklad kupljen, in drugih raznih zahtev družbe vzajemnega sklada, lahko obstajajo honorarji za izplačila vzajemnih skladov.

kredit: Creatas / Creatas / Getty Images

Delnice razreda B

Delnice razreda B predstavljajo razred delnic vzajemnega sklada, ki se najpogosteje nanaša na kazni za predčasno umik. Za razliko od drugih razredov delnic sklada z delnicami razreda B plačate samo provizijo, ko prodajate delnice. Poznana kot kontingentna odložena prodajna provizija (CDSC), se pristojbina za prodajo delnic razreda B vsako leto običajno zmanjša za 1 odstotek in traja pet ali šest let, potem pa ni nobene provizije. Tipičen CDSC bi lahko začel pri 5% v prvem letu in se znižal na 4% v drugem letu, 3% v tretjem letu in tako naprej. Če torej delnice razreda B prodajate v manj kot petih letih, se lahko vaš CDSC šteje za kazen za zgodnji umik.

Nekatere delnice razreda C.

Delnice razreda C, ki se včasih imenujejo "ravni obremenitve", običajno stanejo od 0 do 1 odstotka za nakup in imajo višje letne stroške kot delnice razreda A ali razreda B. Na številnih družbah vzajemnih skladov ni nobenih dajatev za prodajo delnic razreda C, vendar pa nekateri skladi zaračunavajo 1-odstotno provizijo za delnice C, prodane v enem letu po nakupu.

N.A.V. Nakup delnic razreda A

Delnice razreda A imajo običajno vnaprejšnjo provizijo od 3 do 5 odstotkov vloženega zneska. Nekatere družbe vzajemnih skladov vlagateljem omogočajo nakup delnic razreda A po čisti vrednosti sredstev (N.A.V.), kar pomeni brez prodajne provizije. Običajno morajo biti ti nakupi v višini 1 milijona dolarjev ali več. V zameno za odpravo prodajne provizije večina družb skladov zahteva vlagatelje, ki kupijo delnice razreda A pri N.A.V. da zadrži svoj denar za najmanj eno leto, da bi se izognili predčasnemu odkupu.

Vzajemni skladi na računih IRA

Če je vzajemni sklad kupljen na individualnem računu za upokojitev (IRA), lahko notranja davčna služba (IRS) zaračuna predčasno odtegljaj, če se sredstva razdelijo iz IRA. Natančneje, IRS predpiše 10-odstotno zgodnjo kazen umika za večino sredstev, vzetih iz IRA, preden imetnik računa doseže starost 59 1/2. Če prodate vzajemni sklad in vzamete denarno razdelitev prihodkov, preden dosežete to minimalno starost, ste lahko predmet kazni IRS, poleg morebitnih prodajnih dajatev, ki jih zaračunava družba sklada. Izjeme pri tem pravilu vključujejo izplačila za višje stroške izobraževanja, prvi nakup doma ali zaradi invalidnosti.

Davčne kazni

Če prodajate delnice vzajemnih skladov, ki ste jih imeli eno leto ali manj, bo vsak dobiček, ki ga realizirate pri prodaji, obdavčen po običajnih stopnjah davka od dohodka, v nasprotju z ugodnejšimi stopnjami davka na kapitalski dobiček. Tako kot pri vseh naložbah se tiste, ki so v lasti več kot eno leto, obdavčijo po najvišji stopnji 15 odstotkov, od leta 2010. Če ste v višjem davčnem razredu, bi lahko obravnavanje vašega vzajemnega sklada kot kratkoročne naložbe povzročilo znatno davčne kazni.