Kazalo:
IRA pomeni individualni račun za upokojitev. Davčni odloženi IRA, vključno s tradicionalnimi IRA, SEP IRA in SIMPLE IRAs, omogočajo, da se kvalificirani umiki izvedejo kadarkoli po starosti 59 1/2. Vendar pa tudi Roth IRAs zahtevajo, da je račun odprt vsaj pet davčnih let, preden se lahko izvedejo kvalificirani umiki. Umiki so v dveh delih: zahtevajo odtegnitev iz vaše finančne institucije in poročanje o umiku vaših davčnih napovedi. Tudi če vzamete umik iz Roth IRA in ne dolgujete nobenih davkov, morate še vedno poročati o distribuciji.
Korak
Obrnite se na svojo finančno institucijo ali preverite svoje finančne zapise, da določite starost vaše Roth IRA v davčnih letih. Račun mora biti star vsaj pet let, da je umik kvalificiran umik. Če Roth IRA ni star vsaj pet let, lahko dolgujete dohodnino in kazni, če vaš umik vključuje zaslužek. Ta omejitev ne velja za davčno odložene IRA.
Korak
Zahtevajte distribucijo od vaše finančne ustanove, tako da izpolnite obrazec IRA za distribucijo. Te oblike se za vsako finančno institucijo nekoliko razlikujejo.
Korak
Obdavčite dohodnino z obrazcem 1040 ali 1040A in sporočite znesek razdelitve. Prejeli boste obrazec 1099-R od vaše finančne ustanove, ki bo poročal, koliko vaše distribucije je, če sploh, obdavčljiva.
Korak
Izpolnite obrazec 8606, del III, če je vaša distribucija od Roth IRA, ki ni bila odprta vsaj pet davčnih let. Ta obrazec bo določil, ali vaš umik vsebuje prispevke, zaslužek ali oboje. Če vaš umik vsebuje samo zaslužek, je umik brez davka in brez kazni. Če umik vsebuje zaslužek, morate vložiti obrazec 5329 za izračun kazni za zgodnji umik, ki ga boste dolžni plačati.