Kako izračunati stopnjo gorenja

Stopnja izgorevanja meri hitrost, s katero podjetje izčrpa denarna sredstva v določenem časovnem obdobju. Najbolj splošen denarne izgorelosti Izračun se izvede z merjenjem 80.000 dolarjev, kar pomeni, da bo podjetje v štirih mesecih doseglo ničelno gotovinsko pozicijo, če ne bo povečalo svojih prihodkov.

Operativni denarni tok

Medtem ko je hitrost gorenja koristna osnovna metrika, lahko podrobnejši pregled denarnega toka iz poslovanja pomaga oceniti zdravje podjetja. Podjetje lahko ustvari gotovino prek kratkoročnega financiranja ali dodatnega dolga, če pa odliv gotovine presega dotok v daljšem obdobju, njegov poslovni model morda ni trajnosten.

Z analizo podjetja lahko dobite natančno merilo o tem, kako hitro denar zapušča račun. V izkazu denarnih tokov so povzeti viri in poraba denarnih sredstev podjetja ter ustrezna neto sprememba denarnega salda družbe v obdobju obdavčitve. Na splošno, čisti dobiček plus nedenarne postavke, kot so amortizacija, plus ali minus sprememba v enaki vrednosti družbe denarni tok iz poslovanja. Denarni tok iz poslovanja lahko dobite neposredno iz izkaza denarnih tokov. Neto sprememba denarnih sredstev družbe je enaka denarnemu toku iz poslovanja, plus ali minus denarni tokovi naložb, plus ali minus denarni tokovi financiranja.

Izračun vzorca

Operativni denarni tok je dobra osnova za izračunavanje gotovinske izgorelosti in se pogosto uporablja za izračun stopenj izgube denarja. Če podjetje zabeleži mesečne denarne odlive v višini 100.000 dolarjev in ima trenutno denarno stanje 1 milijon dolarjev, to pomeni, da bo v desetih mesecih zmanjkalo denarja. Njegova mesečna stopnja izgube denarja je 100.000 $ na mesec.

Upravljanje gotovine

Pogosto je do takrat, ko je stopnja gotovinske izgube podjetja postala središče upravljanja ali vlagateljev, podjetje že vključeno v nekakšno kapitalsko prestrukturiranje, kot je stečaj. Dve običajni situaciji, v katerih je pomembnost povečanja hitrosti izgorevanja denarja:

1. Nova, hitro rastoča podjetja potrebujejo kratkoročno financiranje, da bi preživela dovolj dolgo, da bi podjetje postalo donosno. Podjetje pogosto uporablja javne ponudbe delnic, tako da dvigne gotovino, ki je približno enaka stopnji izgube podjetja. S tem se zagotovi, da družba denar uporablja čim bolj učinkovito - v nekaterih primerih se denarni prihodki uporabijo za plačilo dolgovanih obveznosti iz posojil.
2. Ko je podjetje v finančne težave, upravljanje mora voditi podjetje skozi likvidnostne krize. To običajno vključuje izdelavo podrobnih projiciranih računovodskih izkazov s poudarkom na gotovinskih izgube in izpolnjevanju prihodnjih dolžniških obveznosti, da bi se izognili plačilni nesposobnosti podjetij. Pogosto se diskrecijski stroški natančno analizirajo in zmanjšajo, kjer je to mogoče, vključno s štetjem glave. Drugi načini za upočasnitev hitrosti opeklin vključujejo agresivno upravljanje obveznosti in terjatev. mogoče povečati z zamikom plačil prodajalcem za več dni, terjatve pa se lahko zbirajo bolj agresivno.