Kazalo:
401k načrti in individualni upokojitveni računi nudijo varčevalne dajatve za upokojitev in imajo podobna pravila glede prispevkov in umikov. Oba načrta se razlikujeta na več načinov, največji pa je, da je 410k načrt sponzoriran s strani delodajalca za zaposlene, medtem ko IRA ustanovijo posamezniki.
Osnove načrta
V svojih tradicionalnih oblikah, 401k načrte in IRAs omogočajo varčevalci, da depozit denarja in odložiti plačilo davkov na te prispevke in njihove zaslužke, dokler se denar umakne po starosti 59 1/2. 401k načrti so ustanovljeni s strani delodajalca v imenu zaposlenih. Zaposleni lahko odložijo del svojega plačila, dajatve in delodajalci lahko prispevajo tudi k načrtu. IRA ustanovijo posamezniki, ki za svoje vloge plačujejo davčne olajšave.
Prispevki
Obstajajo omejitve glede zneska prispevkov, ki jih lahko položite na načrt 401k in IRA, čeprav so zelo različni. V letu 2011 lahko zaposleni, mlajši od 55 let, odložijo do 16.500 dolarjev plač v načrt 401k in dodajo 5.500 dolarjev, če so starejši od 55 let. Delodajalci lahko dodajo tudi ujemanje ali druge prispevke. Omejitve prispevkov IRA so precej nižje: 5.000 $ za tiste, mlajše od 55 let, in dodatnih 1.000 $ za starejše. Celotna vrednost prispevka zaposlenega 401k ni obdavčena do umika, medtem ko je skupni znesek vašega prispevka IRA, ki ga lahko odbijete, omejen, če sodelujete v 401k in IRA, ali če je vaš dohodek nad določenimi stopnjami.
Distribucije
Na splošno se izplačila iz obeh načrtov kaznujejo z davčno kaznijo, če jih umaknete pred starostjo 59 let 1/2. Obstajajo nekatere izjeme od tega pravila - če prestavite umik na drug kvalificiran načrt, 401k ali IRA, ali če ste postali invalidi, imate zdravstvene stiske, ali vzemite periodična plačila za najmanj pet let. Nekateri načrti 401k omogočajo udeležencem, da umaknejo sredstva, s kaznijo, če imajo finančne težave ali kupujejo dom; nekateri načrti omogočajo udeležencem tudi sprejemanje posojil. Lastniki IRA lahko dvignejo sredstva za prvi nakup doma ali kvalificirane stroške izobraževanja, ne da bi pri tem nastali kazni. Ne morete vzeti posojila od IRA. Za tradicionalne IRAs in 401k načrte, morate začeti jemati distribucije po starosti 79 1/2.
Rothova možnost
IRAs in nekateri 401k načrti se lahko ustanovijo kot Roth načrti. Za te načrte so prispevki obdavčeni v letu depozita, vendar se dohodki nikoli ne obdavčijo, pod pogojem, da jih umaknejo pravila Roth IRA in 401k. Ta pravila za umik so v bistvu enaka kot za tradicionalne načrte, vendar nimajo zahtevanega datuma razdeljevanja med življenjsko dobo lastnika.