Pravila za prevrnitev 401A v IRA

Korak

Za izvedbo prevračanja zaposleni ne sme več delati v podjetju, kjer obstaja načrt 401A. Ko podjetje oblikuje načrt 401A, lahko določi urnik za pridobitev pravic, kar pomeni, da morajo zaposleni izpolnjevati minimalno delovno dobo, da bi v celoti imeli sredstva in da so "100-odstotno dodeljeni". Če zaposleni ni 100-odstotno dodeljen, se bo le del sredstev iz 401A prestavil v samo-usmerjeno IRA. Neuporabljeno plačilo za bolniško odsotnost se lahko prispeva k načrtu 401A in prevračanju.

Prenehanje delovnega razmerja

Zahtevane najmanjše porazdelitve

Korak

Preden lahko udeleženec 401A prevrne denar, je treba izvesti vse zahtevane minimalne porazdelitve. Če ste dosegli starost 70 1/2, IRS mandati odstotek sredstev, ki se razdelijo iz pokojninskih načrtov letno. Če izvedete rollover preden vzamete denar ven, IRS meni, da presežek prispevek kaznovanje to šest odstotkov letno za vsako leto, da ostane v računu. Če ga ne razdelite za celo leto, se znesek še dodatno kaznuje 50 odstotkov vrednosti.

Preusmeritev na 403B je prepovedana

Korak

IRS omogoča sredstva, ki so v načrtu 403B od enega delodajalca, da se vključijo v načrt drugega delodajalca, ki ponuja 403B in omogoča "roll-in". Dejstvo je, nekateri ponudniki omogočajo 401k načrt za roll v načrtu 403B. Vendar pa sredstva v načrtu 401A ne smejo spremeniti v načrt 403B. To je uredba IRS in ne pravilo ponudnika načrta. Edina možnost, ki je na voljo udeležencu 401A, je, da denar vrne v samo-usmerjeno IRA.

Splošna pravila za prevračanje

Korak

IRS vam omogoča, da izvedete eno rollover na dvanajst mesecev obdobje za vsako upokojitev sredstva, vključno z 401A. Obstajata dve vrsti prevračanja, neposredna in posredna. Medtem ko je neposredni proces preprost, kjer administrator 401A pošlje denar novemu skrbniku IRA, posredni prevzem pošlje udeležencu načrt pregled. Ta pregled je treba v 60 dneh prevrniti v IRA za prevračanje, da se preprečijo kazni.