Kazalo:
401k je pokojninski načrt, ki omogoča zaposlenim, da prispevajo svoje predfinancirane dolarje za finančni račun. Ti prispevki se nato vlagajo v vzajemne sklade, delnice in obveznice.
Obstaja več prednosti, ki prispevajo k načrtu 401k. Prvič, 401k prispevki in zaslužek so odloženi davki. Drugič, delodajalci se pogosto ujemajo z vašimi prispevki v vašem računu 401k. Tretjič, lahko si izposodite denar iz vašega računa 401k. Obrestna mera za izposojanje od 401k je običajno veliko nižja od bančnih obrestnih mer. Vendar pa obstajajo nekatere pasti, povezane z zadolževanjem proti vašem računu 401k, kljub nizki obrestni meri.
Zgodovina
401k načrti so bili uvedeni s kongresom v notranji davčni zakonik leta 1978. Ta oddelek v kodi se imenuje 401k, zato ime 401k upokojitveni načrt. Načrt omogoča zaposlenim, da del plače preusmerijo v račune za upokojitev, ki ne bodo obdavčeni. 401k načrt je bil prvič namenjen vodstvo, vendar je postal priljubljen pri zaposlenih na vseh ravneh.
Do leta 1984 je približno 18.000 podjetij ponudilo 401k načrtov. Istega leta je kongres sprejel predlog zakona o omejitvi največjega prispevka k načrtom, da ne bi preveč naklonjeni zaposlenim z visokimi plačami.
Trenutno je v ZDA približno 450.000 podjetij z 401k načrti. Večina podjetij ima 401k ujemajoče se politike. Na primer, podjetje se lahko odloči, da bo uskladilo do 5 odstotkov mesečnega dohodka zaposlenega.
401k načrti koristi zaposlenim in delodajalcem. Namesto da bi plačevali pokojninske prispevke, mora podjetje plačati le upravne stroške načrta 401k. Nekatere stroške je mogoče prenesti na sodelujoče zaposlene. Ena od nevarnosti načrta 401k so negotovosti, povezane z naložbami. Nekatera podjetja spodbujajo udeležence 401k, da vlagajo v delodajalca. Glavni primer je Enron. Zaposleni v Enronu so po stečaju izgubili ves denar, ki so ga vložili v zaloge Enron.
Koristi
401k omogoča udeležencem, da prihranijo denar, dokler ne dosežejo upokojitvene starosti, ki je stara vsaj 59 1/2 leta. Udeleženci se lahko odločijo tudi, da bodo svoje prihranke 401k vložili v delnice, vzajemne sklade in obveznice. Tako prihodki kot prispevki so brez davka.
Med procesom varčevanja se lahko odločite za izposojo iz vašega načrta 401k za osebne namene, kot je nakup hiš, plačilo zdravstvenih stroškov ali plačilo šolnine za šolo. Posojilo mora biti vrnjeno z obrestmi. Prednosti vključujejo brez preverjanja kredita, brez čakanja na odobritev in nižje obrestne mere v primerjavi z obrestnimi merami banke. Poleg tega se obresti plačajo nazaj na svoj račun 401k.
Pogoji za najemanje posojil se razlikujejo med načrti. Nekateri 401k načrti vam omogočajo, da izposodite iz kakršnega koli razloga. Večina načrtov dovoljuje udeležencem, da si izposodijo do polovice pridobljenega računa, največ pa do 50.000 $.
Po zveznem zakonu je treba obrestno mero določiti po razumni vrednosti. Običajno je ta obrestna mera določena po primarni obrestni meri, ki je stopnja, ki jo banke ponujajo svojim strankam, plus 1 odstotek. Ta obrestna mera je običajno nižja od tiste, ki vam jo lahko ponudijo banke.
Običajno morate odplačati posojilo v 15 letih, če ste ga uporabili za nakup prve hiše ali pet let iz drugih razlogov.
Lastnosti
Vsako podjetje ima svojo edinstveno politiko 401k. Ko zamenjate delovna mesta, bo to vplivalo na vaš 401k. V večini primerov lahko prihranite v novem 401k računu. To je treba storiti v 60 dneh, v nasprotnem primeru so lahko vaši prihranki obdavčeni. Vendar pa nekatera podjetja zahtevajo izplačilo denarja. Druga možnost je, da prestavite svoj 401k načrt na račune IRS.
Najvišja omejitev, ki jo lahko prispevate k načrtu 401k v letu 2008, je 15.500 $. Ta meja se bo zaradi inflacije v prihodnosti spremenila. Če ste stari 50 let ali več, lahko prispevate dodaten prispevek "dohitevanja" do 5.000 USD. Skupni prispevek 401k od vas in vašega delodajalca v letu 2008 ne sme presegati 45.500 $.
Če ste samozaposleni, so pravila za načrt 401k različna. Poleg standardnega najvišjega zneska 15.000 $ in prispevka v višini 5.000 $, če imate 50 let ali več, lahko imate tudi tako imenovani prispevek za udeležbo pri dobičku v višini do 25% upravičenega plačila brez znižanja za odlog plačila. Ti individualni načrti, znani tudi kot solo-401k načrti, so postali priljubljeni v zadnjem času.
Pomembnost
Kljub nizki obrestni meri, ob 401k posojilo lahko povzroči veliko finančno izgubo. Prvič, ker je obrestna mera nižja, bi to pomenilo tudi, da bo račun zaslužil manj kot 401k naložb. Drugič, izgubili boste sestavljene obresti in dividende, če denarja niste sposodili. Tretjič, plačila za posojilo niso odložena z davki.
Za mladega delavca (od 30 do 35 let) lahko izposojanje 30.000 $ iz njegovega računa 401k privede do izgube več kot 500.000 $ - 600.000 $ dohodka za upokojitev.
Izposojanje iz računa 401k ima tudi številne omejitve. Če ste privzeto na posojilo, boste morali plačati tako zvezni kot državni dohodek na posojilo. Če ste mlajši od 59,5 let, se neplačano posojilo šteje za predčasno odpoved in morate plačati kazen v višini 10 odstotkov. Če zamenjate delovno mesto, morate posojilo vrniti v 90 dneh, sicer bo posojilo obravnavano kot neplačano.
Učinki
Dobiček na 401k je odvisen od vrste naložb, ki jih izberete. Med letoma 1970 in 2006 je bila letna stopnja donosa S&P 500 11,5-odstotna. Najvišja in najnižja letna stopnja donosa je 61 odstotkov oziroma -39 odstotkov. Vaša uspešnost je lahko višja ali nižja od S&P 500, odvisno od tega, koliko ste konzervativni pri vlaganju. Diverzifikacija je ključnega pomena pri zmanjševanju finančnih izgub.
Izposojanje iz vašega računa 401k lahko zveni kot privlačna možnost, vendar tudi v počasnem gospodarstvu ni smiselno finančno.