Vseživljenjsko učenje Credit Vs. Šolnina in odbitek pristojbin

Denar, ki izstopa iz učbenika na mizi.

Korak

Kredit za vseživljenjsko učenje je ena izmed bolj privlačnih davčnih olajšav v zvezi z izobraževanjem, vendar morate biti upravičeni do tega. Študent mora biti vi, vaš zakonec ali drug vzdrževalec, ki ga zahtevate ob vrnitvi. V davčnem letu mora obiskovati šolo vsaj eno akademsko obdobje, kar običajno pomeni semester. (Od trenutka objave mora biti vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek največ 54.000 dolarjev ali 108.000 dolarjev, če ste poročeni in vložite skupni donos, da zahtevate celoten razpoložljivi kredit. Te meje dohodkov se periodično prilagajajo inflaciji. vaš MAGI je med 54.000 in 64.000 USD, ali dvakrat več, kot za tiste, ki so poročeni in se skupaj prijavljajo, lahko zahtevate del kredita. Če je vaš dohodek večji od 64.000 USD ali 128.000 $ za tiste, ki skupaj vložijo, ne morete zahtevati LLC.

Upravičenost do kreditov za vseživljenjsko učenje

Izračun zneska kredita

Korak

Študentje prejmejo obrazec IRS 1098-T iz njihovih učnih institucij najkasneje do 31. januarja, ki prikazuje, kaj so plačali v šolah in s tem povezane stroške v preteklem letu. Stroški morajo biti "kvalificirani". To pomeni, da so za šolnine, honorarje in stroške knjig ali potrebščin, potrebnih za vpis. Stroški, kot so soba, penzion in prevoz, niso kvalificirani. Če ste upravičeni do polnega kredita, ga lahko izračunate na 20 odstotkov prvih 10.000 $, ki se prikaže na 1098-T učencu. Stroški nad 10.000 $ niso upravičeni do odbitka davka, torej največji kredit, ki ga lahko prejmete, je 2.000 $. Če plačate manj kvalificiranih stroškov, bo vaš kredit manj. Na primer, če ste plačali 5.000 dolarjev za šolnine in honorarje, bi vaš kredit znašal 1.000 $, ali 20 odstotkov od 5.000 $, ob predpostavki, da vas vaš dohodek kvalificira za polno 20%.

Zahtevanje kredita

Korak

Zahteva za učenje za vse življenje vključuje dokončanje obrazca IRS 8863 in njegovo predložitev z vašo davčno napovedjo. Kredit se ne vrača, tako da čeprav ga lahko uporabite za znižanje davčnega računa, vam IRS ne bo poslal potrdila o vračilu za preostanek, če je kaj ostalo. Če ste upravičeni do polnega kredita v višini 2000 dolarjev in dolgujete 1.000 dolarjev davkov, lahko IRS obdrži preostalih 1000 dolarjev. Davčna olajšava je še vedno boljša od davčne olajšave, čeprav je nepovratna. Odbitek zmanjšuje samo dohodek, za katerega morate plačati davke.

Samo en izobraževalni kredit ali odbitek

Korak

IRS ne dovoljuje dvojnega pomikanja glede davčnih olajšav, povezanih z izobraževanjem. Ne morete vzeti več kot en kredit ali odbitek - izbrati morate tistega, ki vam je najbolj koristen. Šolnina in odbitek pristojbin je druga izbira, ki bi jo lahko razmislili, če ste upravičeni do LLC. Če ste poročeni, morate skupaj s svojim zakoncem vložiti skupno vrnitev, da boste zahtevali ta odbitek, tako kot bi to storili, če bi namesto tega lahko uveljavili LLC. Če ste študent, ne morete zahtevati odškodnine za šolnino in odbitek pristojbin na lastno vrnitev, če ste odvisni od nekoga drugega, kar velja tudi za davčni dobropis. Odbitek je vreden do 4.000 $ - dvakrat toliko kot Lifetime Learning Credit - odvisno od tega, koliko ste porabili za šolnine in honorarje.Ampak to je odbitek, ne kredit, tako da lahko le zmanjša obdavčljivi dohodek.