Kazalo:
IRS obravnava davčne olajšave za izgube 401k kot raznovrstni odbitki, kar pomeni, da morate svoje odbitke razvrstiti po seznamu A, da bi uveljavili odbitek. Ampak samo v posebnih okoliščinah lahko zahtevate izgubo na vašem 401k na vaših davkov: Morate zapreti svoj 401k, in vaša davčna osnova za račun mora biti manjša od vaše skupne distribucije v času trajanja računa. Izgube ne morete uveljavljati na podlagi izgub za eno leto. Namesto tega izgube temeljijo na izgubah v času trajanja računa.
Korak
Izračunajte davčno osnovo vašega računa 401k. Če imate tradicionalni 401k račun in niste naredili nobenih nepovratnih prispevkov (ki so redki), je vaša davčna osnova 0 $ in ne morete uveljavljati izgube 401k na vaših davkih. Če imate Roth 401k, so vsi vaši prispevki nepopustljivi, zato je davčna osnova vašega računa znesek, ki ste ga prispevali.
Korak
Odštejte vrednost vseh distribucij, ki ste jih vzeli iz vašega načrta 401k, vključno z distribucijo, ki jo naredite, da zaprete račun. Na primer, če ste v svoj načrt za 401k plačali 50.000 $ za prispevke po obdavčitvi in ste prejeli samo 40.000 $ v distribucijah, bi izgubili 40.000 $.
Korak
Dodajte vrednost vseh drugih razlogov za odbitke, ki jih imate, do vrednosti vašega odbitka izgube 401k. Sporočite izgubo kot raznovrstni odbitek na vašem seznamu.
Korak
Odštejte 2 odstotka vašega prilagojenega bruto dohodka od skupnih različnih davčnih olajšav. Na primer, če so vaše izgube 401k samo vaši razni odbitki, imate izgubo 10.000 $ in imate prilagojen bruto dohodek v višini 30.000 $, od tega bi se odšteli 9.400 $ od vašega obdavčljivega dohodka.