Kazalo:
Vaše plače so odvisne od zveznega in morda državnega dohodnine. Lahko odložite obdavčitev s parkiranjem denarja v 401 (k) računu za upokojitev, vendar pričakujete, da boste plačevali davke, ko boste izvedli umik. Obdavčitev 401 (k) načrtov in drugih pokojninskih načrtov se močno razlikuje od države do države. Vendar celo države z visokimi davčnimi stopnjami včasih dovoljujejo nekatere izjeme za umike pokojninskega načrta.
401 (k) Načrti
401 (k) je pokojninski načrt z določenimi prispevki. Vi in vaš delodajalec lahko letno vlagate v račun do najvišjih omejitev prispevkov. Sredstva se vlagajo v delnice, obveznice in druge vrste naložb. Stanje vašega računa se lahko s časom spreminja. V nasprotju s tradicionalnimi pokojninami načrti 401 (k) ne zagotavljajo rasti ali minimalnih jamstev za umik s trga. Denar lahko položite na 401 (k) na podlagi predplačila ali po obdavčitvi. To pomeni, da plačate dohodnino, preden izvedete naložbo ali v času umika. Kakorkoli, denar znotraj načrta raste, ne da bi ga obdavčili, dokler ga ne umaknemo. Običajno nastanejo zvezne davčne kazni, če umikate pred starostjo 59 let 1/2.
Državni davek
Na državni ravni so odstopi 401 (k) predmet davka na dohodek. Nekatere občine in okraji prav tako ocenjujejo dodatno raven davka na dohodek. Številne države, vključno z Aljasko in Florido, nimajo davka na dohodek. To pomeni, da se morate boriti samo z zveznimi davki na dohodek, čeprav nekatere občine ali okraji prav tako obdavčujejo dohodek. Leta 2014 je Nebraska ocenila 2,46-odstotni davek od dohodka na zaslužek v višini le 3.000 USD; davčna stopnja za posamezne vlagatelje, ki so zaslužili več kot 29.000 dolarjev, je bila 6,84 odstotka. Odtegnjeni davki (401) (k) so obdavčeni kot običajni dohodek, tako da bi te stopnje veljale za vaše umike iz pokojninskega načrta. V bistvu bi bil vaš neto dohodek za upokojitev manjši, če bi živeli v Nebraski in ne na Floridi.
Davčne oprostitve
Nekatere države ponujajo izjeme za upokojence, ki lahko zmanjšajo vašo davčno obremenitev 401 (k). V Kansasu so izstopi iz pokojnin, vključno s tistimi iz 401 (k) s, oproščeni davka, če delate za državno upravo, državo ali železnico. Od leta 2014 se obdavčitev dohodka in 401 (k) s iz drugih virov v Kansasu začne pri 16.000 $. V sosednjem Missouriju običajno plačate državni dohodek na zaslužek, ki presega 1.000 $. Vendar pa pari, ki skupaj s prilagojenim bruto dohodkom pod vrednostjo 32.000 $ lahko zahtevajo oprostitev za 401 (k) ali pokojninski dohodek. V Nebraski oprostitve pokojninskega načrta veljajo le za vojsko.
Drugi vidiki
Davčne olajšave na ravni države (401) so izhajale iz predpostavke, da ste upokojenec. Zvezna vlada obravnava starost 59 1/2 kot uradno upokojitveno starost, medtem ko se starostne smernice razlikujejo od države do države. Če ste pred začetkom upokojitvene starosti plačali 401 (k), ne morete izkoristiti nobenih veljavnih davčnih oprostitev na državni ravni. Morate plačati državni dohodninski davek na denar, pa tudi zvezni davek na dohodek in morda 20-odstotno zvezno davčno kazen.