Kazalo:
Korak
Zaposleni lahko začnejo umikati iz svojih računov iz načrta 401k, ko dosežejo starost 59 1/2 let. Zaposleni lahko dostopajo do sredstev iz svojih planov za načrtovanje 401k, preden dosežejo starost 59 1/2 v primeru določenih posebnih težav, vključno s pogrebnimi stroški; zdravstvene stroške, ki se ne povrnejo z zavarovanjem; stroški izobraževanja; stroške, povezane z nakupom primarnega prebivališča, ali za plačilo stroškov za preprečitev izselitve ali zaprtja primarnega prebivališča. Vsa sredstva, ki bodo predčasno umaknjena zaradi težkih razlogov, bodo obdavčena kot redni dohodek po davčni stopnji zaposlenega v letu, v katerem je bil umik sprejet. Delavec bo prav tako imel dostop do davčne kazni, ki znaša 10 odstotkov skupnega zneska, ki je bil odvzet.
Davčna kazen
Prevrnitev
Korak
401k načrti niso statični. Za razliko od tradicionalnih pokojninskih načrtov, ki ostanejo v podjetju, dokler zaposleni ne doseže upokojitvene starosti, sredstva v načrtu 401k pripadajo zaposlenemu in lahko gredo z njim, če zapusti podjetje pred upokojitvijo. Zaposlenemu ni treba obdržati svojih pokojninskih sredstev v obstoječem 401k načrtu, da bi ohranila svoje davčne ugodnosti. Zaposleni lahko dvignejo sredstva iz obstoječega načrta 401k, preden dosežejo starost 59 let in pol, ne da bi utrpeli kakršnokoli davčno obveznost ali kazen, dokler sredstva preklopijo v drug kvalificiran načrt v času, ki ga določi Služba za dohodnino (IRS). Od davčnega leta 2009 so zaposleni imeli 60 dni za predčasno razdelitev v drugo 401k, tradicionalno IRA ali Roth IRA, po publikaciji IRS 575.
Zgodnje umik prostih kazni
Korak
Nekateri ljudje se lahko kvalificirajo za zgodnje črpanje 401k načrta, ne da bi morali plačati 10-odstotno davčno kazen, če izpolnjujejo določene zahteve, v skladu s 401kHelpCenter.com. Sredstva, ki so bila umaknjena zaradi izplačila sodnih odločb vzdrževanemu otroku ali nekdanjemu zakoncu, se lahko umaknejo brez davčne kazni. Sredstva, uporabljena za plačilo zdravstvenega dolga, ki presega 7,5 odstotka prilagojenega bruto dohodka imetnika računa, so lahko oproščena davčne kazni. Zaposleni, ki postanejo popolnoma invalidi ali ki izgubijo službo po dopolnitvi vsaj 56 let starosti, se lahko umaknejo brez plačila davčne kazni. V vseh primerih se zbrana sredstva štejejo za običajni dohodek in bodo obdavčena po stopnji davka od dohodka imetnika računa v letu, v katerem so bila sredstva umaknjena.