Kako se izogniti IRS davčne kazni za 401 (k) zgodnji umik

Običajno ne morete izkoristiti svojega pokojninskega načrta - ne glede na to, ali gre za 401 (k) ali IRA - preden zavijete 59 1/2. Umik denarja zgodaj je drag. Ne boste plačevali le rednega davka na dohodek na denar, temveč tudi 10-odstotno kazen. Na primer, za umik 5.000 $ bi bila kazen 500 $. Vendar pa zvezni davčni zakon dovoljuje, da v nekaterih primerih kazenska služba odstopi od kazni.

Znesek zapadlega zdravstvenega računa. Kredit: jim pruitt / iStock / Getty Images

Bolnišnični računi

Če načrt podjetja dopušča, lahko dvignete denar, ko se soočite s finančnimi težavami. To vas ne izvzema iz 10-odstotne kazni, razen če je težka medicinska menica. Da bi bili kvalificirani, morajo biti računi vsaj 10 odstotkov prilagojenega bruto dohodka po odštevanju za vsako zavarovanje ali drugo povračilo. Za dostop do sredstev brez kazni vam bo moral vaš delodajalec pokazati, da nimate drugega vira za denar.

Periodična plačila

Če ste že zapustili svojega delodajalca, se lahko izognete kazni tako, da v IRS ne govorite o enem odstopu, temveč za več plačil v enakem obdobju. Umike morate vzeti za najmanj pet let ali dokler ne dosežete 59 1/2, čeprav to pomeni več, kot želite umakniti. Če prenehate dvigovati denar pred presečnimi točkami, lahko IRS naloži 10-odstotno kazen.

Periodična formula

IRS vam ponuja tri možnosti za ugotovitev, kako velika naj bodo vaša periodična plačila. Ena je, da izračunate svoj umik glede na dolžino vašega življenja - na podlagi tabel IRS - in velikost računa. Drugi dve metodi vplivata tudi na obresti na vašem računu. Plačila se lahko med letom spreminjajo po prvi metodi, druga dva pa s fiksnim rezultatom. Da bi se izognili kaznovanju, morate znesek, ki ga zahteva formula, umakniti, nič več, nič manj.

Zavijte 55

Če zapustite delovno mesto po 55. letu, lahko dvignete denar brez periodičnih plačil. To deluje tako, kot da bi dosegli 59 1/2 - lahko dvignete vse, kar želite, čeprav morate plačati običajen davek na dohodek. Najprej se pogovorite z skrbnikom načrta, saj lahko načrt vsebuje omejitve, ki jih morate izpolniti. Administrator lahko pojasni tudi zahteve IRS. Ne morete, na primer, umakniti preklica v IRA.