Kazalo:
Roth IRA in tradicionalni 403b načrt sta pokojninska varčevalna načrta. Omogočajo vam, da vsako leto prispevate denar in izkoristite pri upokojitvi redne prihranke in naložbe. Medtem ko je Roth IRA individualni pokojninski načrt, je 403b skupinski načrt, ki omogoča usklajevanje prispevkov delodajalcev. Njihova najpomembnejša razlika je v tem, kako omogočajo obdavčitev vaših prihrankov.
Roth IRA
Roth IRAs vam ne dovoljujejo odbitka zneska, ki ga prispevate iz svojega dohodka za davčne namene.Če zaslužite obdavčljiv dohodek 50.000 $ na leto in prispevate 2.000 $ IRA, še vedno dolgujete davek na 50.000 $. Vendar pa denar, ki ga prihranite v Roth IRA, ni obdavčen kot dohodek, ko ga umaknete.
Tradicionalna 403b
Za nekatere izobraževalne in vladne uslužbence, samozaposlene ministre in tiste, ki delajo za organizacije, oproščene davka, je mogoče ponuditi tradicionalni načrt 403b. Podobno je načrtu 401k, ki je na voljo zaposlenim v zasebnem sektorju. 403b ne dovoljuje naložb v zaloge; namesto tega omogoča nakup rentnih pogodb ali skrbniških računov, ki se vlagajo v vzajemne sklade. Omogoča vam odbitek zneska, ki ga prispevate iz svojega dohodka za davčne namene. Če zaslužite 50.000 $ in prispevate 2.000 $ v načrt, je vaš obdavčljiv dohodek 48.000 $. Takoj dobite davčne prihranke. Če pa dvignete denar iz načrta, preden se obrnete na 591/2, plačate kazen. Tudi denar, ki ga umaknete iz načrta ob upokojitvi, je obdavčen.
Kateri je boljši?
Kateri načrt uporabe je odvisen od tega, koliko zaslužite in od zneska davka na dohodek, ki ga pričakujete. Po upokojitvi boste verjetno zaslužili manj denarja, zato boste plačali nižjo davčno stopnjo. Večina delavcev zasluži več denarja in plača višjo stopnjo davka od dohodka, preden se upokojijo. Tradicionalni sistem 403b bo v prihodnosti povzročil plačevanje davka na dohodek, za večino pa nižjo stopnjo. Roth IRA vas prisili, da plačate davke na denar, ki ga prihranite v tem letu, vendar vam omogoča, da ta denar v prihodnosti brez davka. Če je vaš davčni razred zdaj enak in ko se boste upokojili, vas bodo načrti pustili z enako količino denarja. Če naredite manj po upokojitvi in plačate davek v nižjem davčnem razredu, je tradicionalni 403b boljši. Če pričakujete, da boste po upokojitvi zaslužili več, bo Rothov načrt boljši.
Nekateri drugi dejavniki
403b kot skupinski načrt omogoča delodajalcem, da prispevajo prispevke. To se lahko sčasoma bistveno poveča. Roth IRA ne ponuja enake funkcije. Če varčujete za upokojitev, je treba upoštevati še druge dejavnike, vključno s pričakovanji glede naložb v vaš načrt. Če delniški trg dobro deluje in vaše naložbe znatno povečajo vrednost, ima Rothov načrt prednost - dobičkonosni račun je zaščiten pred visokimi davki. Če vaše naložbe ne delajo tako dobro ali so na stabilni in dokaj nizki fiksni obrestni meri, je tradicionalna 403B boljša.
Umiki
Roth ima tudi pomembno prednost v tem, da ne zahteva umika, niti ni bil kaznovan zaradi zgodnjih umikov. Zakoni, ki urejajo 403b, omogočajo, da se distribucija začne pri 59 1/2 letih, in zahtevajo redne razdelitve v letu, ki ga uporabljate, ne glede na to, ali potrebujete denar. In zgodnji umiki iz 403b in drugih tradicionalnih IRA so kaznovani z 10% in obdavčeni kot običajni dohodek.