Kazalo:
401 (k) je pokojninski načrt, ki ga je sponzoriral delodajalec in je bil ustanovljen leta 1980. Njegovo ime izhaja iz oddelka kodeksa notranje davčne službe, v katerem je padel. Ti načrti so bili zasnovani tako, da zaposlenim omogočajo, da del svojega dohodka usmerijo v načrt pred obdavčitvijo. Za razliko od pokojninskega načrta, ki zagotavlja določeno nadomestilo, posameznik opredeli prispevke za načrt 401 (k) in ne obstaja jamstvo o morebitni koristi. 401 (k) je načrt z določenimi prispevki.
Lastnosti
Prispevki za 401 (k) se obračunavajo pred obdavčitvijo. Zato je prednost za delavca nižji davki v letu, ko so prispevki narejeni. Poleg davčne olajšave za prispevke se obresti in dobički od naložb znotraj računa povečujejo. Za razliko od drugih naložb, ki sprožijo davke zaradi dividend, obresti ali kapitalskih dobičkov, se denar znotraj 401 (k) izogne obdavčenju, dokler se ne umakne z računa. Denar, ki je bil umaknjen, se običajno obdavči kot običajen dohodek v letu, ko je bil umaknjen.
Koristi
Koristi programa z določenimi prispevki, kot je 401 (k), je veliko, vendar je največja korist posledica zmožnosti, da določite svoj prispevek. Za razliko od programa z določenimi zaslužki, kot je pokojnina, narekujete, koliko in kdaj prispevati k načrtu, prispevke pa lahko začnete in ustavite kadar koli. Ta prilagodljivost vam omogoča nadzor nad tem, koliko denarja prihranite glede na vaše finančne potrebe. Tudi načrti 401 (k) ponavadi ponujajo številne naložbene odločitve, ki vam omogočajo nadzor nad tem, kako je vaš denar vložen.
Pomanjkljivosti
Problem s programom z določenimi prispevki, kot je 401 (k), je, da ima malo ali nič zagotovila, kakšne bodo vaše koristi v prihodnosti. Vaša korist niha iz dneva v dan in iz leta v leto glede na to, kako je denar vložen. Kadar je negotovost na trgih, bi lahko napačne naložbene odločitve ali preprosto nezadostno varčevanje negativno vplivale na vašo upokojitev.
Alternative
Medtem ko večina delodajalcev ponuja pokojninski načrt z določenimi prispevki, kot je 401 (k), nekateri pa ne. Če želite prispevati k načrtu z določenimi prispevki in vaš delodajalec tega ne ponuja, lahko iskate prihranke pred obdavčitvijo drugje. Za večino ljudi je najboljša alternativa tradicionalna ureditev / račun za individualno upokojitev (IRA). Ti individualni upokojitveni računi omogočajo enake prispevke pred obdavčitvijo, vendar odprete račun; vaš delodajalec računa ne odpre. Samozaposleni imajo še več možnosti, kot so Keogh, poenostavljeni individualni pokojninski račun za zaposlene (SEP IRA) ali celo Solo 401 (k).
Premisleki
Z velikodušnimi davčnimi olajšavami, ki jih zagotavljajo 401 (k), prihajajo nekatere omejitve. Največja je omejitev umika. Zahteve glede starosti in zaposlitvenega statusa lahko otežijo pridobivanje denarja pred upokojitveno starostjo. Nekateri načrti ponujajo 401 (k) posojilo, ki vam omogoča, da si izposodite svoj račun v času potrebe. Te omejitve je treba upoštevati pri prispevanju, sklad za nujne primere pa bi moral biti na voljo za kritje nepričakovanih stroškov, tako da vam ni treba uporabiti svojega 401 (k).