Kazalo:
Delodajalci lahko sponzorirajo 401 (k) načrt za pomoč zaposlenim, da se izognejo upokojitvi. Namen načrta 401 (k) je dopolniti nadomestila za socialno varnost in druge neobvezne pokojninske načrte. Če se približujete upokojitvi ali ste v pokoju, boste najverjetneje želeli povečati svoj dohodek. Hkrati želite zmanjšati davke. To lahko zahteva ravnovesje med prednostmi socialnega zavarovanja in 401 (k) distribucijami.
Funkcija
Socialna varnost je bila ustanovljena leta 1935, da bi Američanom zagotovila nacionalni program zavarovanja, ki bi plačal nadomestila za upokojitev ali invalidnost. Socialna varnost plača dajatve, ko se upokojite. Plačuje tudi vdove, sirote in invalidne Američane. Načrt 401 (k) je načrt, ki ga sponzorira delodajalec, ki dopolnjuje dohodek, ki ga boste prejeli od vlade. Prispevki se izplačujejo iz zmanjšanja plač in prispevkov delodajalcev ter vlagajo v vzajemne sklade glede na vašo toleranco naložb.
Starostne kvalifikacije
Morate biti stari vsaj 62 let, da se lahko kvalificirate za predčasne pokojnine za socialno varnost. Ne boste prejeli toliko, kot če bi počakali do 65. leta starosti. A 401 (k) vam omogoča, da pridobite dohodek za upokojitev, začenši pri starosti 59 1/2. Nekateri načrti delodajalcev omogočajo, da se delavec upokoji v starosti 55 let, ne da bi za denar prejel desetodstotno kazen, če bi jih 401 (k) pustil delodajalcu po prekinitvi storitve.
Obdavčeni dohodki
Socialna varnost kot izključni vir dohodka ni obdavčena. Toda, ko dodajate druge vire obdavčljivega dohodka, boste morda ugotovili, da se je vaš davčni razred povečal, saj so se davki na socialno varnost obdavčili. Razen, če imate Roth 401 (k), ki zagotavlja neobdavčene razdelitve, se denar, ki ga vzamete iz vašega 401 (k) načrta, doda dohodku. Za distribucijo iz načrta boste prejeli 1099R. Sestavljanje skupnega zneska vseh obdavčljivih dohodkov in njegovo dodajanje na 50% vaših prejemkov iz socialnega zavarovanja določa vaš "začasni dohodek" za določitev vaše davčne stopnje.
Davčne meje
Davčne stopnje se določijo na podlagi vašega začasnega dohodka. Posamezni vlagatelji, ki ustvarijo manj kot 25.000 dolarjev, ne plačujejo davkov. Začasni dohodek v višini 32.000 USD za skupno vložitev poročil je brez davka. Ko se začasni dohodek dvigne, se odstotek dohodka iz socialnega zavarovanja, ki je obdavčen, poveča. Enotni vlagatelji, ki ustvarijo med 25.000 in 34.000 USD, bodo za dohodek dodali 50% socialne varnosti; nad 34.000 $ doda 85 odstotkov socialne varnosti dohodka. Mejne vrednosti za poročene poročevalce so 32.000 do 44.000 dolarjev za 50 odstotkov dodane dohodke z zneski, ki presegajo 44.000 dolarjev in dodajo 85 odstotkov dohodka.
Premisleki
Imate možnost nadzorovati, kdaj in kako vzeti upokojitvena sredstva. Pravilno načrtovanje vam lahko pomaga, da uporabite sredstva 401 (k) pred prejemanjem socialne varnosti, nato pa zmanjšate distribucijo 401 (k). Za tiste, ki se želijo zgodaj umakniti, je to pomemben premislek. Drugi vidiki uporabljajo sredstva 401 (k) samo, ko jih potrebujete. Seveda, če je vaš 401 (k) Roth 401 (k), so to brezcarinske distribucije. Če je vaš 401 (k) račun z odloženo obdavčitvijo, lahko razmislite o pogajanju z davčnim svetovalcem in preverite, ali je sprememba Rotha smiselna za vas.