Kaj je pokojnina?

Čeprav je vsak dober upokojitveni načrt temelji na izgradnji raznolikih portfelja naložb za financiranje pokojninskih let, so pokojninske ugodnosti tudi ključni del pokojninskega načrta večine Američanov. Pokojnine, znane tudi kot pokojnine, so nadaljnja denarna plačila upravičencem po prenehanju njihovega dela. Čeprav je večina delavcev upravičena do pokojnin za socialno varnost, lahko tudi zaposleni v javnem sektorju prejemajo pokojnine iz drugih javnih virov, številni zasebni delodajalci pa predvidevajo pokojninske načrte kot del svojih kompenzacijskih načrtov.

Pokojnina za socialno varnost

Šestindvajset odstotkov delavcev v Ameriki prejema pokojnino za socialno varnost, ko dosežejo upokojitveno starost. Davki na izplačane plače financirajo splošni sklad socialnega zavarovanja, zneski pokojnin pa temeljijo na tem, koliko denarja je delavec zaslužil v življenju, čeprav uprava za socialno varnost ni namenila sredstev za določenega delavca. Od leta 2011 plačniki dosežejo polno upokojitveno starost med 65. in 67. in 67. letom za vse, rojene po letu 1960 - čeprav se upokojenci lahko odločijo za upokojitev že pri 62 letih in prejemajo manjšo pokojnino.

Pokojnine javnih uslužbencev

Nekateri delavci, kot so zvezni uslužbenci in občinski delavci, kot so gasilci in policisti, poleg tega prejemajo pokojnine ali v nekaterih primerih nadomeščajo pokojnine za socialno varnost. Čeprav se javni pokojninski načrti močno razlikujejo od agencije, so številni javni uslužbenci upravičeni do upokojitve po 20 letih službovanja, čeprav se lahko zneski pokojnin povečajo z vsakim dodatnim letom zaposlitve. Na primer, pokojninski načrt oboroženih sil omogoča, da se vojaki upokojijo po 20 letih službovanja in prejmejo 40 do 50 odstotkov njihovih končnih plač; vojaki, ki se upokojijo po 40 letih zaposlitve, prejmejo 75 odstotkov svoje končne plače.

Načrt določenih prejemkov

Mnogi zasebni delodajalci ponujajo pokojnine kot del svojih kompenzacijskih načrtov. Programi z določenimi zaslužki so široka kategorija načrtov, ki zagotavljajo upokojenim zaposlenim fiksen znesek ob upokojitvi. Delodajalci in zaposleni lahko prispevajo k skladom pokojninskega načrta, ko zaposleni doseže upokojitveno starost in zapusti službo, začne črpati pokojnino na podlagi pogojev iz načrta. Zaposleni, ki prejemajo programe z določenimi zaslužki, lahko razvijejo pokojninske proračune na podlagi zanesljivosti njihovih pokojninskih zneskov.

Načrt določenega prispevka

Drugi delodajalci zaposlenim ponujajo pokojnine na podlagi programov z določenimi prispevki. Kot del teh načrtov zaposleni in v mnogih primerih delodajalci prispevajo sredstva na individualne upokojitvene račune. Ta sredstva ne spadajo v splošni pokojninski sklad; namenjeni so za uporabo vsakega upokojenca ob upokojitvi. Ker se sredstva pogosto dajejo v račune, povezane s tržno uspešnostjo ali na podlagi nakupov delnic, takšen vzajemni sklad, je končni znesek pomoči težko predvideti. Ti načrti lahko presegajo običajne načrte z določenimi zaslužki v obdobjih rasti trga, vendar se lahko med krčenjem na trgu premalo izvajajo, tako da je čas, ko se upokojitev prilagodi tržnim silam, bistven za vse imetnike programov z določenimi prispevki.