Davčne olajšave za pristojbine za finančne svetovalce

Če se med dejavnostjo ustvarjanja dohodka posvetujete s strokovnjakom za naložbe, kot je finančni načrtovalec ali svetovalec, se lahko pristojbine, ki jih zaračunavajo ti posamezniki, odštejejo od vaših davkov. Vendar pa se morate držati naložb, ki jih Notranja davčna služba ocenjuje kot odbitne in izpolnjujejo tudi druge zahteve IRS.

Povzetek finančnega načrtovanja življenja na mizi. Kredit: vetkit / iStock / Getty Images

Odbitne svetovalne pristojbine

Ne glede na to, ali vaše pristojbine za finančni svetovalec izvirajo od osebe, podjetja ali svetovalne službe, so upravičene do davčne olajšave. IRS ne določa vrste finančnih svetovalcev, ki se nanašajo samo na "svetovanje in svetovanje glede naložb". Nasveti lahko prihajajo tudi v obliki glasil, periodičnih publikacij in naročnin na raziskovalnih spletnih straneh, ki bi lahko bili odbitni. Pristojbine za finančne svetovalce so del večje skupine odbitnih odhodkov, ki krijejo stroške, ki nastanejo kot posledica naložb, razčlenjeni kot razni odbitki na seznamu A vaše davčne napovedi.

Pravila za odbitnost

Pristojbine za finančno svetovanje morajo ostati v okviru smernic o tem, kaj IRS predstavlja odbiten znesek. Te pristojbine lahko odbijete le, če so višji od 2 odstotka prilagojenega bruto dohodka. Lahko pa vključite tudi druge raznovrstne izdatke, ki bodo sestavljali 2 odstotka, kot so nevračeni stroški za zaposlene in pristojbine za pripravo davka. Drugi pogoj je, da mora biti finančni svetovalec obdavčen. Nobenih stroškov za nasvete v zvezi z neoporečljivim prihodkom iz naložb, kot so občinske obveznice v portfelju, ni mogoče odbiti. Tudi vaše pristojbine morajo biti "navadne in potrebne", ne pretirane.

Pristojbine za pokojninski sklad

Podjetja za finančno poslovodenje zaračunavajo skrbniške stroške za IRAs in 401k. Da bi bile te pristojbine odbitne, ne morete plačati pristojbin iz računa za umik. Če vam investicijsko podjetje omogoča plačilo teh pristojbin izven računa, so lahko te pristojbine odbitne. Poleg tega se lahko pristojbine iz Roth IRAs, Roth 401k in rednih upokojitvenih računov, ki se financirajo z denarjem po obdavčitvi, neposredno bremenijo in odštejejo od davkov.

Provizije in druge pristojbine

Med ne-ne v odbitnem svetovalnem honorarju so provizije posrednikom za nakup ali prodajo vrednostnih papirjev. Te pristojbine so dodatek k stroškom nepremičnine, s čimer se zmanjša vaša davčna obremenitev, ko se prodajajo. Posledično niso vključene v odbitke. Poleg tega se naložbene provizije vzajemnih skladov, s katerimi se trguje na javnem trgu, odrečejo tudi odbitkom. To je zato, ker ti ne prenesejo investicijskih stroškov na vas, ampak zmanjšajo vaše dividende s svojim deležem stroškov naložbe.