Kaj je split-dolar življenjsko zavarovanje?

Življenjsko zavarovanje je lahko pomemben del finančnega portfelja. Žal je življenjsko zavarovanje lahko precej drago, še posebej, če je zavarovanec starejši. Split-dolar življenjsko zavarovanje lahko pomaga zmanjšati stroške življenjskega zavarovanja, zaradi česar je veliko bolj dostopna, medtem ko zagotavlja enake ugodnosti.

Split dolar življenjsko zavarovanje je odličen način, da bo življenjsko zavarovanje bolj dostopno za zaposlene.

Opredelitev življenjskega zavarovanja Split-dolar

Življenjsko zavarovanje Split-dolar je dejansko metoda nakupa življenjskega zavarovanja, ne pa posebnega zavarovalnega produkta. To je način financiranja zavarovalnega produkta, zaradi katerega je veliko cenejši, kot bi bilo mogoče s tradicionalnim plačilnim aranžmajem.

Kako deluje

Transakcije z delnicami v dolarjih v bistvu pomenijo, da se lastnik police in tretja oseba, ki ni lastnik, razdeli ali deli stroške in koristi police življenjskega zavarovanja. Stroške premij si delijo lastnik in ne-lastnik, zaradi česar je politika dostopnejša. Po smrti lastnika se nevračniku pologa povrne delež premije, ki so jo plačali, preostanek police pa se izplača upravičencu imetnika police.

Skupna uporaba

Življenjsko zavarovanje z dolgim ​​dolarjem pogosto uporabljajo podjetja, da starejšim zaposlenim zagotovijo življenjsko zavarovanje po razumni ceni. V tem posebnem scenariju bi delodajalec bodisi plačal celotno premijo ali delež in bi bil nato v celoti povrnjen z nadomestilom za smrt. Preostali del zavarovanja bi bil namenjen upravičencu zavarovanca. Na primer, če je podjetje prevzelo politiko v višini 100.000 dolarjev za zaposlenega in izplačalo skupno 25.000 dolarjev premij, ko bi zaposleni umrl, bi politika plačala podjetju 25.000 dolarjev in 75.000 dolarjev bi prejela upravičenec zaposlenega.

Financiranje pogodbe o nakupu

Druga pogosta uporaba za življenjsko zavarovanje z deljenim dolarjem je financiranje pogodbe o nakupu in prodaji, kadar lastnik podjetja prodaja precej mlajši osebi. Pogosto se v družinskih podjetjih uporablja za prodajo podjetja iz generacije v generacijo.

V tej vrsti dogovora bi dedič (sin ali hči) lastnika podjetja sklenil življenjsko zavarovanje za lastnika podjetja. To bi bil lastnik politike in v mnogih primerih upravičenec politike. Prav tako bi bili odgovorni za plačilo premij politike. Če se izkaže, da so premije politike predrage za plačilo dediča, bi bila ureditev z deljenim dolarjem odlična možnost za znižanje stroškov premije.

Davčne posledice življenjskega zavarovanja dolarja

Obstajajo davčne posledice za življenjska zavarovanja z deljenim dolarjem. Premije se ne odbijejo od podjetja ali zaposlenega, ki ga pokrivajo. Del premije, ki jo plača delodajalec, se šteje za ekonomsko korist za zaposlenega in se šteje za obliko odškodnine, ki ima davčne posledice. Najbolje je, da preverite pri davčnem odvetniku ali računovodje, da je najboljši način za obravnavo zavarovalne transakcije z deljenim dolarjem.