Kazalo:
- Poročilo o velikih valutnih transakcijah
- Prijavljene informacije
- Poročilo o sumljivih dejavnostih
- Napačne predstave
Finančne institucije morajo poročati o dvigih gotovine, ki presegajo 10.000 USD, Službi za notranje prihodke. Običajno vaša banka ne obvesti IRS, ko dvigujete manj kot 10.000 USD. Če pa zaposleni v banki sumi, da strukturirate transakcije, da bi se izognili zahtevam za poročanje IRS, mora zaposleni izpolniti poročilo o svojih transakcijah ne glede na znesek, ki je bil odvzet.
Poročilo o velikih valutnih transakcijah
Zakon o nadzoru pranja denarja iz leta 1986 je bankam omogočil, da začnejo izpolnjevati poročila o velikih valutnih transakcijah (LCTR) za posameznike, ki izvajajo transakcije, ki vključujejo več kot 10.000 USD v gotovini. Zakon o tajnosti bančnih računov iz leta 1970 je vključeval določbo, ki zahteva takšna poročila, vendar so takrat zakoni o zasebnosti bankam preprečevali izmenjavo informacij z Službo za davke. Zakon iz leta 1986, ki je bil namenjen preprečevanju pranja denarja, je odločil, da morajo banke deliti informacije z zveznimi agencijami ne glede na zakon o zasebnosti.
Prijavljene informacije
LCTR vključuje ime, številko socialnega zavarovanja, datum rojstva, naslov bivališča in poklic osebe, ki opravlja transakcijo. Če s svojega varčevalnega računa naredite velik dvig gotovine, morate posredovati vse informacije, ki jih potrebujete za izpolnjevanje obrazca, vključno s podrobnostmi o kateri koli drugi osebi ali organizaciji. Banke in bančni uslužbenci, ki ne izpolnijo LCTR, imajo globe. Vaša banka mora izpolniti obrazec LCTR, če dvigi v vašem računu v 24-urnem obdobju presežejo 10.000 $, zato se poročila ne morete izogniti z več umiki kot z veliko.
Poročilo o sumljivih dejavnostih
Nekateri ljudje poskušajo strukturirati svoje umike, tako da banka ne izpolni LCTR. Vendar pa IRS od zaposlenih v banki zahteva, da izpolnijo poročilo, imenovano poročilo o sumljivih dejavnostih, za vse, ki se želijo izogniti odkrivanju. Zaposleni v banki lahko izpolnijo SAR vsakič, ko naredite en dvig ali vrsto dvigov iz vašega računa, ki znašajo več kot 2.000 $. Zaposleni v banki vam ne povejo o SAR, medtem ko ste o LCTR obveščeni.
Napačne predstave
Imetniki računov pogosto menijo, da IRS od bank zahteva, da izpolnijo poročila, ki podrobno opisujejo velike transakcije, da bi zagotovili, da bodo ljudje pravilno vložili svoje davke na dohodek. V resnici IRS uporablja poročila za odkrivanje in preprečevanje pranja denarja, terorizma in drugih vrst nezakonitih dejavnosti. Vendar pa predpisi IRS preprečujejo, da bi vam bančni uslužbenci pomagali pri davčni utaji, tako da, če razkrijete bančnemu uslužbencu, da se želite izogniti plačilu davkov, mora ta zaposleni vložiti SAR.