Ali je moje premoženjsko zavarovanje Premium Tax Deductible?

Če ste individualno nakupno življenjsko zavarovanje za vas, premije za takšno zavarovanje ne bi bile odbitne v vaših osebnih davčnih prijavah. Toda vaše življenjske zavarovalne premije so lahko za vašega delodajalca davčno priznane, če delodajalec plača za zavarovanje, zavarovalna polica pa je upravičena kot poslovni strošek.

Veliko velikih stroškov žal ni mogoče odbiti od davka.

Medicinske in zobozdravstvene premije

Z določenimi omejitvami IRS pravila omogočajo posameznim vložnikom, da odštejejo zdravstvene in zobozdravstvene stroške od svojega obdavčljivega dohodka. Večina posameznikov ne plača celotnih stroškov zdravniške ali zobozdravstvene operacije iz žepa seveda, ampak kupi zdravstveno zavarovanje, plačuje mesečne premije, ko gredo skupaj. Zato zdravstveni stroški vključujejo premije zdravstvenega zavarovanja, ki ste jih plačali v davčnem letu. Če vaš skupni zdravstveni strošek presega 7,5% vašega prilagojenega bruto dohodka, je delež, ki presega ta prag, odbiten od davka.

Premije življenjskega zavarovanja

IRS v svoji publikaciji 502 z naslovom "Medicinski in zobozdravstveni stroški" posebej poudarja, da premije življenjskega zavarovanja niso upravičene do zdravstvenih stroškov. Pregled preostalega dela literature IRS razkriva, da ni nobene druge kategorije davčno odbitnih stroškov za posamezne davčne napovedi, ki dovoljujejo zavarovalne premije kot odbitke. Zato premije življenjskega zavarovanja niso davčno priznane na vašo individualno davčno napoved.

Poslovni stroški

Če pa premije vašega življenjskega zavarovanja plača delodajalec, se lahko plačila odbijejo od dohodkov pravnih oseb. Če je taka zavarovalna polica zagotovljena za vas kot del vašega nadomestila, se lahko šteje kot bonusni načrt iz oddelka 162, v tem primeru lahko podjetje te zavarovalne premije odbije od zaslužka. Upoštevajte, da tudi pod takimi pogoji zavarovalne premije niso odbitne od vaših osebnih obdavčljivih prihodkov od vaše davčne napovedi. Če premijo za življenjsko zavarovanje delita vi in ​​vaš delodajalec, je samo del, ki ga plača delodajalec, davčni odbitek od obdavčljivega dohodka pravnih oseb. Tudi vaši prispevki k takšni politiki niso davčno priznani.

Samozaposlitve

IRS nima ugodnega pogleda na sheme, ki so bile zasnovane za izogibanje davčnemu pravu. Imeti vašo samostojno podjetje ali podjetje v lasti posameznika plačati premije življenjskega zavarovanja, tako da bi bili ti stroški odšteti od obdavčljivega dohodka vašega podjetja, kar bi bil prav takšen poskus in zato ni zakonit. Če ste večinski lastnik podjetja in podjetje za skupino zaposlenih zagotavlja življenjsko zavarovanje, za razliko od vas le šef, se lahko premije odbijejo, odvisno od posebnosti situacije; pred končno odločitvijo o tem, kako obračunati te premije za davčne namene, se morate posvetovati z davčnim strokovnjakom.

Izplačila zavarovanja

Dobra novica je, da tako kot zavarovalne premije za posameznega imetnika zavarovanja niso davčno priznane, tudi izplačila življenjskega zavarovanja običajno niso obdavčljiva. Davčni zakon je pošten v smislu, da običajno ne bo prosil vašega pooblaščenega upravičenca, da plača davke na izplačilo življenjskega zavarovanja, ko boste umrli. Obstajajo izjeme in če premoženje preseže določeno mejo, bodo upravičenci morda morali plačati določene davke. Vendar pa je dovolj reči, da večina posameznikov, ki prejemajo plačila iz police življenjskega zavarovanja, ne plačuje davkov na izplačila.