Kazalo:
- Ni davkov do izstopa
- Zvezni davki na dohodek
- Državni davki na dohodek
- Kazni za neizvajanje porazdelitev
Ko ste zadeli upokojitev in začnete tapkanje vaš 401 (k), niste edini, ki praznuje. Notranja davčna služba se tudi navdušuje, ker končno začnete plačevati nekaj davkov na vašo 401 (k) gnezdo. Če ste starejši od 55 let, ko se upokojite, ne boste dolžni kaznovati predčasnega umika. Vendar boste še vedno dolžni plačevati dohodnino. Ker se davčni predpisi občasno lahko spremenijo, se obrnite na davčnega strokovnjaka, da ugotovite, kako se bodo obdavčili vaši 401 (k) dvigi.
Ni davkov do izstopa
Samo upokojitev se ne šteje kot obdavčljiv dogodek, ko gre za denar v vašem 401 (k) načrtu. Vsi 401 (k) računi so davčno zaščiteni, kar pomeni, da vam ni treba plačati davkov, medtem ko denar ostane na računu. Recimo, da ste prodali 100 delnic in ustvarili dobiček v višini 1.000 $. Običajno bi morali plačati davke na 1.000 $. Toda, ko je ta dobiček ustvarjen znotraj vašega 401 (k) načrta, takrat ne plačate nobenih davkov. Torej, ne bo upokojitev, ki sproži davke na vašo 401 (k), temveč bo vzela distribucijo. Če ste odložili jemanje denarja iz vašega 401 (k) za nekaj let, ne boste plačali nobenih davkov do takrat.
Zvezni davki na dohodek
Vaši 401 (k) razdelki so obdavčeni po običajnih stopnjah davka od dohodka, kar pomeni, da je višji vaš skupni dohodek, višja je stopnja, ki jo plačate na 401 (k) izplačilih. Tudi če so vaša sredstva 401 (k) vložena v borzo, vaše distribucije ne veljajo za dolgoročne stopnje kapitalskih dobičkov. Na primer, če padeš v 15-odstotni davčni razred, ko vzameš 10.000 dolarjev, boš plačal 1500 dolarjev v zveznih davkih na dohodek. Vendar, če ste v 35-odstotnem razredu, vam ta ista distribucija v višini 10.000 $ stane 3.500 dolarjev v dohodnini.
Državni davki na dohodek
Čeprav veliko držav obravnava 401 (k) porazdelitev kot dohodek na enak način IRS ne, nekateri so izjeme, ki lahko zmanjšajo znesek, ki ga plačate. Na primer, Illinois vam omogoča, da izključite vse obdavčljive 401 (k) načrte razdelitve iz države Illinois davka na dohodek. Druge države, vključno z Iowo in Colorado, imajo izjeme, ki vam omogočajo, da iz državnega davka na dohodek izključite določen znesek upokojitvenega dohodka, vključno z razdelitvijo 401 (k).
Kazni za neizvajanje porazdelitev
V letu, ko ste se upokojili, ali v letu, ko se obrnete na 70 1/2, morate začeti uporabljati minimalne zahtevane porazdelitve iz vašega 401 (k) načrta, kar nastopi kasneje. Znesek, ki ga morate umakniti, se izračuna na podlagi pričakovane življenjske dobe in vrednosti računa. Če zahtevanega zneska ne dvignete, IRS uvede 50-odstotni davek. Recimo, da bi morali umakniti $ 15,000 iz vašega 401 (k), vendar ste vzeli samo 3000 $. Ker niste uspeli umakniti 12.000 dolarjev, dolgujete IRS-u davčno kazen 6.000 dolarjev.