Zahteve za vložitev zahtevkov IRS za upokojence

Če delate za delodajalca, ta delodajalec zadrži davke na podlagi dokončanih dokumentov, vendar ko ste se upokojili, ste odgovorni za to, da imate dovolj denarja za plačilo davkov. Pomembno je, da se zavedate pravil in predpisov IRS, saj se nanašajo na različne vire dohodkov za upokojitev in vedo, kako prijaviti vsak vir dohodka, ki ga prejmete.

Po upokojitvi boste morda še vedno morali vložiti davčne napovedi.

Splošni pogoji

Vsi državljani ZDA, ne glede na starost, morajo vložiti napoved za odmero davka od dohodka, če njihov dohodek doseže ali preseže prag, ki ga je določil IRS. Za davčno leto 2012 so morali davkoplačevalci, stari 65 let in več, vložiti davčno napoved, če je njihov dohodek znašal vsaj 11.200 $ za eno osebo, 13.950 $ za glavno gospodinjstvo in 21.800 USD za poročene davkoplačevalce, ki so vložili skupni donos.

Dohodek socialne varnosti

Za mnoge upokojence ugodnosti socialnega zavarovanja niso obdavčljive, vendar je treba o teh dajatvah še vedno poročati IRS. Vsako leto uprava za socialno varnost vsakemu prejemniku pošlje obrazec 1099, ki podrobno navaja skupni znesek izplačanih prejemkov socialne varnosti, vključno z odbitki za pokritost Medicare. Medtem ko se davčna zakonodaja občasno spreminja, je pravilo o določitvi davčnega statusa iz leta 2012 pomenilo, da se polovici vašega dohodka iz socialnega zavarovanja doda vsem vašim prihodkom. Če je ta številka večja od 32.000 $ in ste poročeni in vložite skupno vrnitev, so lahko vaše socialne dajatve obdavčljive. Dajatve za posamezne davkoplačevalce so lahko obdavčljive, če ta skupni znesek presega 25.000 $.

Razdelitev pokojninskega načrta

Mnogi upokojenci prejemajo dohodek iz načrta IRA ali 401 (k). Upravitelj IRA, 401 (k) ali pokojninski načrt mora udeležencem poslati obrazec 1099-R, v katerem je naveden znesek, ki je bil odvzet. V večini primerov morajo udeleženci v načrtih IRA in 401 (k) začeti sprejemati minimalne zahtevane porazdelitve do starosti 70 1/2, in te razdelitve se obdavčijo kot običajni dohodek.

Obresti, dividende in kapitalski dobički

Mnogi upokojenci prejemajo dohodek od naložb, vključno s plačili obresti, dividendami in dobičkom pri prodaji delnic ali obveznic. Vsi ti viri dohodka morajo biti sporočeni IRS, vendar je davčna obravnava različna. Medtem ko se davčna zakonodaja iz leta v leto spreminja, so bile leta 2012 kvalificirane dividende in dolgoročni kapitalski dobički (dobički iz vrednostnih papirjev, ki so bili v lasti več kot eno leto) obdavčeni z najvišjo stopnjo 15 odstotkov, medtem ko so obresti in navadne dividende obdavčene po individualne stopnje dohodnine.