Kazalo:
Izkaz denarnih tokov družbe prikazuje njegove pritoke in odlive v obračunskem obdobju. V izkazu so denarni tokovi kategorizirani na tri dele: poslovanje, naložbene dejavnosti in financiranje. Vsota vseh denarnih tokov vsakega odseka predstavlja bodisi neto povečanje bodisi neto zmanjšanje denarnega salda družbe za obračunsko obdobje. Neto zmanjšanje pomeni, da je imela družba višje denarne odtoke kot denarni pritoki. Neto zmanjšanje denarnih sredstev podjetja lahko izračunate tako, da pregledate njegov izkaz denarnih tokov in ugotovite, v kolikšni meri podjetje porablja denarna sredstva.
Korak
Poiščite zneske denarnega toka družbe iz poslovanja, denarni tok iz naložbenja in denarni tok iz finančnih dejavnosti, ki so navedene v izkazu denarnih tokov. Izkaz denarnih tokov prikazuje negativne zneske ali denarne odtoke v oklepajih. Na primer, predpostavite, da izkaz denarnih tokov podjetja kaže 100.000 $ denarnega toka iz poslovanja, (150.000 USD) v denarnem toku iz naložbenja in (5.000 USD) v denarnem toku iz financiranja.
Korak
Dodajte denarni tok iz poslovanja in denarni tok iz naložbenja. V primeru, dodajte $ 100,000 in - $ 150,000. Rezultat je - 50.000 $.
Korak
Dodajte svoj rezultat denarnemu toku iz finančnih dejavnosti za izračun neto povečanja denarnih sredstev za obračunsko obdobje. Negativni rezultat predstavlja neto zmanjšanje, pozitivni rezultat pa neto povečanje. V tem primeru dodajte - 50.000 $ in - 5.000 USD. Rezultat je - 55.000 $. To predstavlja neto zmanjšanje denarnih sredstev v višini 55.000 USD za obračunsko obdobje.