Kazalo:
"Preusmeritev v naravi" je metoda prenosa nedenarnih sredstev iz pokojninskega načrta, ki temelji na delodajalcu, na individualni račun za upokojitev. To preprosto pomeni, da lahko dovolite gibanje denarja v IRA, pa tudi zaloge in druga nedenarna sredstva, ne da bi jih likvidirali. IRA lahko prejema sredstva v negotovinski obliki. Dodane so zgolj k skupni vrednosti IRA, ki bo izplačana ob doseganju upokojitvene starosti.
Previjalniki
Če ste investirali v pokojninski načrt, ki temelji na delodajalcu, kot je na primer 401 (k), potem je ta denar mogoče premakniti v račun za individualno upokojitev bodisi tradicionalne bodisi sorte Roth. Ta prenos sredstev se imenuje "prevračanje". Večina bank in drugih institucij, ki se ukvarjajo s takimi računi, imajo preprosta pravila, s katerimi lahko prenesete sredstva v IRA.
In-Kind
Ko je prevračanje "v naravi", se nanaša na prenos nedenarnih sredstev. To se običajno nanaša na zaloge. Včasih se bo zaposleni nadomestil z zalogami in možnostmi za nadzor nad temi zalogami in ne z gotovino. Pokojninski načrti se lahko financirajo na enak način. Vaš delodajalčev pokojninski načrt lahko vključuje vrednost v obliki delnic, obveznic ali opcij na zalogi. Namen rolloverja v naravi je sam prenesti zalogo iz enega računa v IRA.
Prenos
Če zapustite trenutno zaposlitev ali ste odpuščeni, vam lahko ostane račun za upokojitev, ki je priložen podjetju, za katerega ne delate več. Morda je v vašem interesu, če imate zaloge ali druga nedenarna sredstva, da to premaknete v IRA. Običajno prevračanje ni obdavčeno, ker dejansko ne prejemate nobenega dohodka. IRA obeh sort bo zaščitil kapital in rast vaših sredstev, dokler ne prejmete prvega izplačila. Če želite odobriti prevzem sredstev, se morate obrniti na svojega nekdanjega delodajalca.
Namen
Funkcija prevračanja je omogočanje lažjega pretoka sredstev brez obdavčitve. Če boste prejeli izplačilo celotnega zneska 401 (k), boste morda zavezani za obdavčenje, zlasti če prejmete ček, ki ste ga prejeli. Prenašanje računa pomeni, da denarja ne vidite; gre samo iz enega računa v drugega. Staleži in druge naložbe v naravi delajo enako. Med prenosom se zaloge še naprej upravljajo s tržnimi silami. Vrednost se lahko poveča ali zmanjša, ko se prenaša in nikoli ni izven trga v procesu.