Kazalo:
Ne glede na to, ali med delovnim letom tapnete svoj IRA, 401 (k) ali drug pokojninski sklad za denar, ali prejmete izplačilo iz sklada, zahtevanega ob upokojitveni starosti, IRS označuje umik »razdelitev«. Ob koncu leta vam upravitelj računa pošlje zvezni obrazec 1099 z informacijami o vaših distribucijah. Obrazec prikazuje bruto porazdelitev - skupni znesek, ki ste ga umaknili - v polju 1.
Bruto porazdelitev
Znesek, ki ga je vaš upravitelj IRA-ja položil na vaš bančni račun, je lahko manjši od vaše bruto porazdelitve. Če je moral upravitelj na primer zavrniti zadržanje, tega denarja ne vidite, vendar se še vedno šteje v polje 1. Bruto razdelitev morda ni obdavčljiva distribucija, ki je opredeljena v polju 2a. Če na primer vzamete denar iz Roth IRA, to običajno ni obdavčljivo. 1099 poroča o bruto porazdelitvi Rotha v okviru 1, vendar ne v polju 2a.