Kazalo:
Če ste kdaj razmislili o premikanju IRA z ene lokacije na drugo, ste verjetno tudi zaskrbljeni zaradi kazni. In ti bi morala biti. Pravila o prenosu ali prenosu IRA so tako zmedena, da celo strokovnjaki včasih vodijo ljudi. Ta načela ne morejo veljati za vsako edinstveno situacijo, če pa jih imate v mislih, se morate izogibati težavam.
Korak
Spoznajte razliko med prenosom in prevračanjem. Zmedenost obeh je največja napaka, ki jo ljudje naredijo pri premikanju računov IRA. To je zelo pomembno, saj lahko v skladu s pravili notranje davčne službe prenesete IRA tako pogosto, kot želite, vendar pa lahko IRA prenašate samo enkrat na vsakih 12 mesecev. Naredite to pogosteje kot to in verjetno boste imeli 10-odstotno kazen.
Korak
Dogovorite prenos tako, da skrbniku vašega IRA naročite, da želite premakniti račun, ne da bi vzeli distribucijo. Zahtevajte, da se z njim ravna kot s skrbnikom prenosa, tako da nikoli ne boste dejansko prevzeli denarja. To je ključna razlika med prenosom in prevračanjem; v slednjem denar gre skozi vaše roke na poti od ene ustanove ali računa do druge.
Korak
Uporabite nadomestni postopek, če prenos s strani skrbnika ni mogoč; če ne premaknete celotnega računa IRA, morda ne bo. Recimo, da je vaša IRA v dveh različnih skladih iz družine vzajemnih skladov Nest-Egg. Niste zadovoljni z načinom, kako eden od njih deluje, zato želite ta del računa prenesti na nov visoko donosni CD v Rocksolid Bank. V tem primeru boste verjetno morali dvigniti denar v obliki čeka. Bodite prepričani, da naročite družbi sklada, da mora biti ček izdan banki in ne vam. Čeprav bo preverjanje najverjetneje poslano vam, mora prejemnik plačila videti nekaj takega: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA." "FBO" pomeni "v korist", in to pomeni, da sami ne boste mogli izplačati gotovine. Torej še vedno niste prevzeli denarja in še vedno je prenos, ne prevračanje.
Korak
Posredujte vaše FBO pri novem skrbniku IRA. Dokler je narejena v tej obliki, IRS ne bo menila, da ste prejeli distribucijo od vaše IRA. To pomeni, da če v drugi banki najdete CD z višjo stopnjo donosa, se lahko obrnete in prenesete svojo IRA, kadar koli želite. O vrsti prenosa vam ne bo treba poročati na vaši davčni napovedi in ne boste prejeli obrazca 1099R od skrbnika za davčno leto, v katerem je bil opravljen prenos.
Korak
Razumeti eno pomembno izjemo pri postopku prenosa. Če ste vzeli denar od 401 (k) ali drugega podjetja upokojitveni načrt in ga premaknete v tradicionalni račun IRA, IRS vedno meni, da je distribucija. To velja tudi, če ste se dogovorili za prenos skrbnika in nikoli ne prevzamete denarja. Prenos iz pokojninskega načrta podjetja se obravnava kot prevračanje in se lahko izvede samo enkrat v 12-mesečnem obdobju. Ko izvedete to vrsto prenosa, boste od podjetja prejeli obrazec 1099R, ki ga boste morali prijaviti kot potrdilo o davčni napovedi.
Korak
Če povzamemo: če premikate denar iz ene tradicionalne IRA v drugo, ali iz enega Roth IRA v drugega, lahko to storite tako pogosto, kot želite, dokler dejansko ne prejmete denarja. Ampak, če ste premikanje denarja v IRA iz druge vrste upokojitvenega načrta, ali če morate dejansko prevzeti denar za kratek čas - omejitev je 60 dni - je najbolje, da delo s kvalificirano davka t da bi se prepričali, da razumete vse posledice in se izognili kakršnim koli kaznim ali drugim težavam.