Kazalo:
Pravila o notranji davčni službi vam dovoljujejo, da vzamete distribucijo iz vašega načrta 401 (k) samo, če ste starejši od 59 let 1/2, imate resne finančne težave ali ste prenehali delati za podjetje, ki sponzorira načrt 401 (k). Tudi če to vključuje vas, se lahko pri distribuciji pojavijo davki in kazni. Druga možnost je, da boste lahko uporabili posojilo 401 (k), ki vam bo pomagalo pri plačilu predujma na domu, vključno z zemljiščem za gradnjo doma, ali izplačilom hipoteke.
Umiki s težavami
Tudi če ste še vedno delajo za družbo in ste pod 59 1/2, lahko izpolnjujejo pogoje za težko umik iz vašega 401 (k) načrt za nakup doma. V skladu z IRS, 401 (k) načrti lahko, vendar niso potrebni, da se omogoči umik s težavami. Poleg tega lahko načrt omeji izločitev težkih situacij na določene vrste stiske, kot je nujna medicinska pomoč, in izključi druge stiske, kot je nakup doma. Zato morate pri svojem upravitelju načrta 401 (k) preveriti, ali ste upravičeni. Porazdelitev stiske je omejena na znesek, potreben za razbremenitev stiske, plus vse davke in kazni za distribucijo. Na primer, če lahko kupite dom s 10-odstotnim predplačilom, ne morete umakniti stiske za 100 odstotkov nakupne cene. Vaš skrbnik načrta 401 (k) vam bo povedal, katere informacije zahteva od IRS, da zagotovite razdelitev stiske, ko izpolnite obrazec za zahtevo za distribucijo stiske, ki je na voljo pri skrbniku načrta.
Davki in kazni
Vaša distribucija iz vašega načrta 401 (k) se šteje kot obdavčljivi dohodek, ne glede na vašo starost, in se obdavči po vaši mejni davčni stopnji. Če vas vaša distribucija potisne v višji razred, bo samo del vaše distribucije, ki spada v višji razred, obdavčena po višji stopnji. Če ste na primer v 25-odstotnem davčnem razredu, bo vaša distribucija 401 (k) obdavčena na 25 odstotkov (razen če vas vloži v 28-odstotni davčni razred, v tem primeru samo delež, ki spada v 28-odstotni razred obdavčena po 28-odstotni stopnji). Če ste mlajši od 59 let, morate plačati dodaten 10-odstotni davek, ker vaša distribucija ni kvalificiran umik. Tudi če ste vzeli težko umik, kazen še vedno velja.
Alternativna posojila
Morda boste lahko uporabili 401 (k) posojilo, namesto umika, da bi pomagali pri nakupu doma. V skladu z IRS, 401 (k) načrti lahko dovolijo posojila v višini do 50.000 $ ali polovico vašega pridobljenega računa, kar je manjše. Vaše sklenjeno ravnotežje pomeni znesek, ki bi ga obdržali, če bi danes zapustili podjetje. Na primer, če je vaš delodajalec plačal prispevke, ki zahtevajo, da delate še nekaj let, se ti ne štejejo. Posojilo je mogoče vzeti iz kakršnega koli razloga, če pa uporabite izkupiček za nakup primarnega prebivališča, lahko vaš 401 (k) načrt ponudi obdobje odplačevanja do 10 let. Za kakršen koli drug namen je treba posojilo odplačati več kot pet let. Če želite vzeti posojilo, izpolnite 401 (k) obrazec za zahtevek za posojilo, ki zahteva podatke o vašem računu, znesek, ki ga želite izposoditi, in, če zahtevate obdobje, daljše od petih let, dokazilo, da kupujete primarno prebivališče, na primer kopijo podpisane pogodbe za nepremičnino.
Pogoji posojila
401 (k) posojilo bo zaračunal obresti in jih je treba vrniti z odtegljaji na izplačane plače v času trajanja posojila. Čeprav boste zamudili, da je znesek posojila, vloženega na trgu, medtem ko je posojilo neporavnano, bodo obresti na vaš račun. Če pa svojega delodajalca zapustite pred vračilom posojila, morate v tistem času vrniti celoten znesek. Če ne odplačate posojila, se preostali znesek obravnava kot razdelitev iz vašega načrta 401 (k). To pomeni, da se šteje kot obdavčljivi dohodek in, če ste mlajši od 59 1/2, je prav tako prizadeta s 10-odstotno kaznijo zgodnjega umika.