Kazalo:
Običajno plačate kazen za dvig denarja iz 401 (k) ali IRA, preden zavijete 59 1/2. Ena izjema je, ko premikate sredstva v drugo IRA. Lahko vzpostavite IRA, da prejmete rollover, ali dajte denar v uveljavljeno IRA.
Račun v račun
IRS ima pravila, za katere račune lahko preklopite. Sprejemljive prevračanje vključujejo:
- Roth IRA do drugega Rotha.
- 401 (k) za Roth IRA.
- 401 (k) za tradicionalno IRA.
- Tradicionalna IRA na drugo tradicionalno IRA.
- Tradicionalna IRA za Roth IRA.
Ne morete prenesti Rothovega računa na tradicionalno IRA. Poleg tega morate običajno počakati, da zapustite svoje delovno mesto, da preklopite 401 (k) na IRA.
Razlogi za prevrnitev
- Če IRA podedujete od nekoga, ki ni vaš zakonec, na račun ne morete dodati nobenega denarja. Namesto tega lahko skrbnik IRA prevzame sredstva na račun upravičenca in začne s tem umikati.
- Zapustili ste službo in podjetje vam ne bo dovolilo ohraniti starega 401 (k). Morda boste verjeli, da bo upravljanje z denarjem samim prineslo boljše donose.
- Svojo tradicionalno IRA želite zavrteti v Roth. Plačate davek na rollover, vendar ni davka na umik Rotha. Za razliko od IRA, tudi ni minimalnega letnega umika ob upokojitvi.
- Mislite, da drugačen vodja IRA ponuja boljši seznam naložb.
Časovna nastavitev prevrnitve
Ko prenesete denar iz enega IRA v račun za prevračanje, vam ni treba izprazniti prve IRA. Ko opravite prevračanje, počakati morate eno leto pred prevzemom več denarja iz tega računa. Prav tako morate počakati eno leto, preden se vrne denar iz IRA za prevračanje. To pravilo ne velja za IRA, ki niso vključeni v prevračanje.
Lahko prevalite denar v Roth ali tradicionalno IRA v vseh starostih. Vendar, če morate sprejeti obvezne distribucije iz računa IRA - nekaj, kar IRS zahteva vsako leto, potem ko zavijete 70 1/2 - ne morete jih prevrniti na drug račun.
Umik iz IRO-jev za prevračanje
Če premikate sredstva iz enega od vaših računov v IRA, račun za prevračanje obravnavate kot vse druge IRA. Sredstva lahko dvignete takoj, ko zavijete 59 1/2 - prej in plačate 10-odstotno davčno kazen za dvige. Če se predate v IRA upravičenca, morate v naslednjem letu začeti umik. IRS ima tabele na spletu za ugotovitev, koliko je vaš minimalni umik.