Kazalo:
Renta je dogovor med posameznikom in zavarovalnico, ki ima za posledico, da posameznik prejema dohodek v določenem časovnem obdobju ali v življenju v zameno za denar posameznika, bodisi v enkratnem znesku, bodisi zdaj ali v vrsti plačil v določenem obdobju. Dohodek zavarovalnice se lahko začne kadarkoli. Če se začne v prihodnosti, je to odložena renta. Če se začne takoj po podpisu pogodbe, gre za takojšnjo rento. Da bi prejeli takojšnjo rento, mora posameznik izročiti pavšalni znesek gotovine zdaj.
Pokojninska renta je odložena renta, ki je kupljena kot del pokojninskega načrta ali znotraj individualnega računa za upokojitev (IRA), v katerem prejemate dohodek od zavarovalnice med upokojitvijo. Vsaka rast, ki se zgodi v renti, je odložena z davkom (začnete plačevati davke, ko prejemate dohodek) in davčno olajšavo (ker je v okviru IRA).
Kako delujejo
V osnovi obstajajo tri vrste odloženih davkov: fiksne, spremenljive in indeksirane z lastniškim kapitalom. Fiksne rente vam zagotavljajo zagotovljen mesečni dohodek med fazo izplačila, ki temelji na zajamčeni donosnosti, o kateri ste se dogovorili ob prijavi. Na ta prihodek seveda vpliva inflacija. Za dodatno plačilo se lahko vaš dohodek prilagodi inflaciji, tako da jo vsako leto povečamo za nekaj odstotnih točk.
Spremenljiva renta ima spremenljivo stopnjo donosa in vi lahko vlagate svoj denar v nekaj skladov, ki izgledajo kot vzajemni skladi, vendar niso dejanska sredstva. Imenujejo se podračuni in odražajo uspešnost dejanskih vzajemnih skladov, vendar so provizije za upravljanje višje, kar dejansko zmanjšuje vaše donose.
Anuitete, ki so indeksirane z lastniškim kapitalom, so vezane na indeksni sklad in vi lahko vlagate v rento v enega ali več indeksnih skladov na borzi. To pomeni, da ste sposobni izkoristiti rast na borzi, vendar le do neke mere, ker večina rent nima 100-odstotne stopnje udeležbe. Zato boste zares zares zaznali odstotek rasti tega določenega indeksa.
Prednosti in slabosti rent
Večina ljudi, ki izberejo rente kot možnost upokojitve, privlačijo zagotovljena stopnja donosa in zagotovljeni fiksni dohodek, ki ga zagotavljajo. Veliko jih je tudi prodanih na davčno odloženih rentah. Zato ni presenetljivo, da veliko ljudi vidi njihovo privlačnost, zlasti tiste, ki so upokojeni ali zelo blizu upokojitvi. Vendar pa rente niso brez svojih slabih strani, glavna pa so povprečna donosnost in manjkajoča rast na borzi, zlasti dolgoročno.
Še ena pomanjkljivost rent je, da je odlog plačila davka ne vedno tako koristen, kot je izrečen. Glavni razlog za to je, da kljub temu, da lahko renta zniža odložene davke, ko boste začeli prejemati razdelitve, boste plačali davek od dohodka po prevladujoči obrestni meri na dobiček, ne pa na davek na kapitalski dobiček. Po plačilu vseh pristojbin, povezanih z lastništvom rente, boste na koncu naredili manj, kot bi jih imeli, če bi vložili svoj denar v redni obdavčljivi investicijski račun z isto stopnjo donosa, ker boste plačali le davek na kapitalske dobičke.