Kazalo:
Načrt 457 (b) je pokojninski načrt, ki je ugoden za davke in je omejen na državne in lokalne javne uprave ter kvalificirane institucije, ki so oproščene davkov. Kot pri načrtu 401 (k), lahko dobite odbitek davka na denar, ki ga prispevate k načrtu 457 (b), in vaš zaslužek raste na podlagi odloženega davka. Odplačila iz načrta 457 (b) so zelo urejena, zato morda ne boste mogli dostopati do denarja, kadar koli želite. Lahko se soočite tudi z davki na vaše distribucije.
Upravičeni umiki
Za razliko od drugih vrst pokojninskih načrtov, kot so IRA, ne morete vzeti razdelitve iz načrta 457 (b), kadar koli želite, tudi če ste pripravljeni plačati kazen. IRS omejuje porazdelitev 457 (b) na naslednje sprožilne dogodke: ločitev dela od delodajalca; invalidnosti; smrt; finančne težave; doseže starost 59 1/2; prekinitev načrta; ali kvalificirano naročilo v domačih odnosih, ki je www.law.cornell.edu = "" wex = "" kvalificirana_podatkovna_sredstva_dodaj "=" " sodne odločbe ali sodne odločbe v zvezi s porazdelitvijo pokojninskega načrta drugi osebi, na primer v primeru ločitve.
Video dneva
Za večino udeležencev te omejitve pomenijo, da se morate upokojiti ali doseči starost 59 1/2, preden lahko vzamete denar iz svojega 457 (b) načrta.
Distribucijski proces
Če ste upravičeni do distribucije 457 (b), se morate obrniti na svojega skrbnika načrta in izpolniti ustrezno dokumentacijo, da izpraznite svoj načrt. Po posredovanju osebnih podatkov, kot je številka socialnega zavarovanja, ime in naslov, morate navesti, zakaj ste kvalificirani za distribucijo. Nato izberete, kako želite svoj denar, na primer s čekom ali bančnim nakazilom. Če želite davke, odtegnjene iz vaše distribucije, morate to navesti v obrazcu za umik.
Davki in kazni
Vsi vaši prispevki in zaslužki v načrtu 457 (b) so odloženi z davki. Ko vnovčite svoj 457 (b), morate plačati običajni davek na dohodek na vse, kar umaknete. Če imate veliko 457 (b) stanje, lahko vzamete ves svoj denar naenkrat v višji davčni razred, zato razmislite o tem, da bi dvignili svoje zneske na obroke, da bi znižali davčno breme.
Z nekaterimi pokojninskimi načrti lahko dolgujete 10-odstotno kazen, če vzamete denar, preden zavijete 59 1/2. Vendar, če ste upravičeni do distribucije 457 (b), preden dosežete starost 59 1/2, ta kazen ne bo veljala. Še vedno boste dolžni plačevati dohodnino za svoj umik, razen če ne prenesete svoje razdelitve v drug načrt, kot je IRA ali 457 novega delodajalca.
Prednosti in slabosti
Glavna prednost izplačevanja 457 (b) je, da boste porabili svoj denar. Če ste upokojeni, lahko po nekaj letih varčevanja in uživanja ugodnosti odložitve davkov začnete uživati sadove svojega dela. Če dvignete denar za nujne primere, lahko svoje trenutne potrebe financirate namesto črpanja iz kreditnih kartic ali drugih visokokakovostnih virov.
Slaba stran izplačevanja 457 (b) je, da ne boste več uživali davčno odložene rasti. Če boste naleteli na račun, preden se boste upokojili, boste izpraznili svoje gnezdo in morda ne boste imeli dovolj, ko ga boste potrebovali, ko boste prenehali delati. Posledično boste morda morali prihraniti več ali delati dlje, da boste izpolnili svoje cilje upokojitve.
Erik Carter iz Forbes.com ugotavlja, da je oportunitetni strošek dviga denarja z računa za upokojitev velik negativen rezultat, ki običajno prevlada nad vsako koristjo. Če se soočate z večjimi težavami, Carter navaja, da je lahko posojilo iz vašega pokojninskega načrta boljša možnost, saj si obresti vrnejo sami.