Kazalo:
Ko dvignete sredstva iz individualnega računa za upokojitev, služba za notranje prihodke ne zahteva, da skrbnik računa zadrži določen odstotek odtegljaja za pokritje davkov, medtem ko umiki iz računov 401k vključujejo obvezno federalno zadržanje 20 odstotkov. Mnogi lastniki IRA se odločijo, da skrbnik zadrži 20 odstotkov vseh izplačil IRA, drugi pa se odločijo za plačilo davkov ob koncu davčnega leta.
Obdavčitev IRA
Tradicionalne IRA, kot so računi 401k, vsebujejo bruto plače; tako, kadar lastnik računa umakne, IRS oceni davke na glavnico in zaslužke. Dolgovani davki so odvisni od celotnega davčnega razreda lastnika, saj IRS vse izplačila razvršča med običajne dohodke. Sredstva v tradicionalnih IRA lahko zapustite do starosti 70 1/2, ko se morajo začeti zahtevane minimalne porazdelitve. Znesek RMD se od leta do leta razlikuje glede na indeks cen življenjskih potrebščin.
Zgodnja distribucija
Tradicionalni lastniki IRA, ki umaknejo sredstva IRA, vložena v davčno kvalificirani račun za upokojitev za manj kot pet let, morajo plačati 10-odstotno davčno kazen poleg običajnega davka na dohodek. Ljudje, mlajši od 59 let, ki dostopajo do sredstev IRA, morajo plačati tudi desetodstotno kazen, ne glede na to, kako dolgo so bila sredstva v IRA. Lastniki IRA lahko od skrbnika načrta zahtevajo, da ob času razdelitve zadrži davek na dohodek ali davek na dohodek ali oboje. Veliko ljudi pa se odloči, da ne zadrži davkov.
Roth IRAs
Imetniki računov so kupili Roth IRAs z neto plačo in zato lahko umaknejo glavne prispevke v kateri koli starosti, ne da bi morali plačati davke. Tisti, ki imajo Roth IRAs vsaj pet let in do starosti 59 1/2, ne plačujejo davkov na dvige glavnice ali zaslužka. Ljudje, ki dostopajo do sredstev pred 59. letom starosti 1/2, morajo plačati običajen davek od dohodka na zaslužek, kot tudi 10-odstotno kazen za predčasno ukinitev. Kot pri tradicionalnih umikih IRA, morajo lastniki Rotha obvestiti skrbnika načrta, koliko naj zadrži.
Drugi vidiki
Zakonodaja države se razlikuje; čeprav države na splošno nimajo zakonov, ki bi predpisovali odtegljaje davkov za umik IRA, je veliko ljudi dolžnih plačati davke na umike IRA na državni ravni. Posredniki in bančni uslužbenci lahko obvestijo lastnike IRA o davčnih razredih, vendar lastnikom računov ne morejo zagotoviti davčnega svetovanja. V nekaterih primerih, kot je umik denarja za uporabo za plačilo na domu, lahko lastniki IRA brezplačno dostopajo do denarne kazni. Vendar pa se morajo lastniki IRA posvetovati z davčnimi strokovnjaki, da bi določili svojo davčno obveznost pri izplačilu.