Kako prijaviti prodajo zalog po združitvi ali razdelitvi

Podjetja delnice delnic razglašajo iz več razlogov, med drugim zaradi ohranjanja dovolj nizke cene delnice, da bi pritegnili navadne vlagatelje. Podjetja se tudi združujejo, da bi izkoristila nove priložnosti in nove trge. Vsak od teh dogodkov bi lahko vplival na vaš portfelj delnic med letom, in če se to zgodi, morate vedeti, kako poročati o kakršni koli poznejši prodaji in prihodki iz delnic Službi za notranje prihodke.

Pazljivo izračunajte svoj kapitalski dobiček.

Korak

Poiščite prvotno osnovo stroškov staleža, ki je vključen v združitev ali delitev. Morate prijaviti svoj kapitalski dobiček IRS-u, če ste po delitvi prodali svoje zaloge. Prav tako morate prijaviti prodajo in kapitalski dobiček, če je združitev vključevala prevzemno družbo, ki je likvidirala vaše delnice in vam plačevala denar. Ni vam treba ničesar poročati IRS, če je zaloga v vašem računu in ni bila prodana. Kljub temu je pomembno, da spremljate vaše stroške, saj boste verjetno nekoč prodali to zalogo.

Korak

Prilagodite stroške na delnico, da boste upoštevali vpliv delitve delnic. Če ste prvotno kupili 200 delnic na 30 dolarjev na delnico in je samo razglasila razcep 2-za-1, to pomeni, da je vaša prilagojena cena zdaj 15 dolarjev na delnico. Po razdelitvi imate zdaj 400 delnic namesto izvirnih 200.

Korak

Dodatek vseh obdavčljivih dividend, ki ste jih zaslužili skozi leta, se nanaša na stroške delnice. Na te dividende ste že plačali davke, tako da postanejo del stroškov. V nabavno vrednost morate vključiti tudi izvirno provizijo za posredovanje, ki ste jo plačali ob nakupu zalog.

Korak

Počakajte, da obrazci 1099-B prispete po pošti, preden boste vložili davke, če ste v prejšnjem letu kot rezultat združitve ali delitve delnic prodali zaloge. 1099-B našteva prihodke od prodaje in na vas je, da izračunate ustrezen kapitalski dobiček ali izgubo.

Korak

Prenesite razpored D s spletne strani IRS, če želite poročati o kapitalskem dobičku ali izgubi.Vnesite znesek kapitalskega dobička ali izgube za delnico, ki je vključena v združitev ali delitev, nato prenesite ta znesek na obrazec 1040 in ga dodajte drugim vašim prihodkom.