Je obdavčljiva obresti na varčevalne obveznice?

Obresti, ustvarjene na ameriških varčevalnih obveznicah, se obdavčijo kot običajni dohodek. Vendar pa Notranja davčna uprava in ameriška zakladnica ponujajo nekatere možnosti, ki lahko zmanjšajo račune za varčevanje z obveznicami ali jih celo popolnoma odpravijo.

Višji par s kalkulatorjem in dokumenti kredit: Purestock / Purestock / Getty Images

Davčni status hranilnih obveznic

Obresti na varčevalne obveznice so predmet samo zveznega davka na dohodek in jih države in lokalne oblasti ne morejo obdavčiti. Obresti varčevalnih obveznic IRS štejejo kot dohodek in ne kot kapitalski dobiček, prav tako kot druge obresti. Obresti se ne plačajo, dokler ne unovčite varčevalne obveznice. Namesto tega ustvarja in zasluži več zanimanja. Nobeni davki ne bodo zapadli, dokler ne boste odkupili varčevalne obveznice ali ne bodo zapadli po 30 letih.

Odstopajo obresti za obveznice

Oseba, ki je lastnica varčevalne obveznice, je odgovorna za plačilo davka na dohodek od obresti. Ko delite lastništvo z drugo osebo, je vsak lastnik odgovoren za davek v sorazmerju s tem, koliko denarja je vložil vsak. Ko odkupite obveznico varčevanja, vam finančno ministrstvo ali finančna ustanova, kjer ste jo unovčili, pošlje obrazec 1099-INT. Vključite obresti na varčevalne obveznice na davčno napovedno vrstico, kjer prijavite druge obresti in priložite 1099-INT za vašo vrnitev.

Plačaj sproti

Druga možnost pri obveznicah za varčevanje je plačevanje davka letno, ko se obresti obračunajo.IRS pravi, da je to lahko dobra strategija pri nakupu varčevalnih obveznic za otroka, saj je interes verjetno obdavčen na splošno nizko stopnjo otroka. Ko izberete plačilo davka vsako leto, ne boste dobili 1099-INT. Preprosto vključite obresti z drugimi interesi, ki jih prijavite za vašo davčno napoved. Vsako leto morate plačati davek na obresti, ki jih zaslužite na vseh varčevalnih obveznicah, ki jih imate v lasti - letne možnosti ne morete prevzeti le za nekatere od njih - in plačati morate vsako leto, ko se odločite za letna plačila. Če želite prenehati plačevati davke vsako leto, morate izpolniti obrazec IRS 3115 in ga priložiti vaši davčni napovedi.

Izključitev izobraževanja

Mogoče boste lahko iz bruto dohodka izključili obresti iz obveznic za varčevanje, če denar uporabite za plačilo višjih stroškov izobraževanja za sebe, svojega zakonca ali vzdrževanca. V bistvu pomeni izključitev iz izobraževanja odpis obresti na vašo davčno napoved. Serije EE in varčevalne obveznice serije I, kupljene po letu 1989, izpolnjujejo pogoje za to davčno olajšavo. Upravičene so samo obveznice, ki jih kupite z začetkom meseca, ki ste stari 24 let. Za plačilo kvalificiranih stroškov izobraževanja morate uporabiti glavnico in obresti za obveznice. Če želite uveljaviti to davčno olajšavo, izpolnite obrazec IRS 8815 in ga priložite vaši davčni napovedi.