Kazalo:
Obstajata dve vrsti rent, ki lahko povzročita zmedo glede pokojninskega varčevanja: rente in davčne odložene rente. Zavarovana renta je delodajalec, ki ga sponzorira kvalificiran upokojitveni načrt, ki je upravičen do prevračanja, ko je zaposlitev prekinjena. Davčna odložena renta je dodatni varčevalni račun za upokojitev, ki je upravičen do prevračanja Roth IRA le pod določenimi pogoji. Lahko vzamete več kot en korak, da vzamete svoj 403b in ga naredite za Rotha.
Davčna olajšava
Davčno zavarovana renta je pokojninski načrt, ki ga ponujajo organizacije, oproščene davkov, kot so javne šole ali neprofitne agencije. Ti načrti se pogosto imenujejo načrti 403b za kodo IRS, ki jo morajo upoštevati. Zaposleni, ki izpolnjujejo pogoje, lahko izbirne prispevke za znižanje plače vpišejo v 403b; organizacija se lahko tudi ujema ali prispeva v imenu zaposlenega. Ne glede na razloge za prekinitev, lahko zaposleni prevzame premoženje 403b na lastno usmerjeno Roth IRA.
Kvalifikacije za odložene davke
Odložena davčna renta se lahko razvrsti kot kvalificirana ali nekvalificirana. Kvalificirana renta je bodisi prispevek IRA ali prevzem drugega načrta, kot je načrt 403b ali 401k. Ta sredstva so primerna za prevračanje in preoblikovanje v Roth. Nekvalificirana renta je dopolnilni račun. V nekvalificirani renti se prispevajo samo dolarji po obdavčitvi, tako da se le davki odložijo z rastjo davka. Neokvalificirana renta ne izpolnjuje pogojev za preusmeritev ali spremembo Rotha.
Preusmeritev in pretvorba
IRS ne omejuje vaše sposobnosti, da bi vzeli enega kvalificiranega računa in ga neposredno zvili v Roth IRA - pretvorba se lahko zabeleži v eni potezi. Vendar pa IRA skrbniki običajno zahtevajo najprej valjanje denarja v tradicionalno IRA in nato pretvorbo tradicionalne IRA v Roth. Končni rezultat je enak; druga metoda dodaja le korak in nekaj časa. Preverite pri svojem skrbniku za IRA, ali lahko izvedete neposredno preusmeritev v konverzijo.
Pretvorba Roth
Predpisi IRS od leta 2011 nimajo omejitev dohodka, ki bi omogočale pretvorbo Rotha. Če je vaša renta kvalificirana, ste upravičeni do pretvorbe denarja za predplačilo v sredstva po obdavčitvi, ki se povečujejo brez davka. Pretvorjeni znesek se doda k vašemu prilagojenemu bruto dohodku za leto, ko opravite konverzijo. Pretvarjanje v letu 2011 doda znesek na vrstico 15 na obrazcu 1040, ko vložite vašo osebno davčno napoved v letu 2012. Vzdrževanje Roth IRA za pet let in do starosti 59 1/2 prinaša brezcarinske razdelitve.