Kazalo:
Posamezen upokojitveni račun vam omogoča, da po življenju shranite za življenje z nekaj koristnimi davčnimi prednostmi. Če razmišljate o novi IRA, boste morali izbrati med tradicionalno različico ali Roth. Medtem ko a tradicionalni IRA vam omogoča, da odbite prispevke iz obdavčljivega dohodka, a Roth omogoča kasnejše umikanje davkov.
Dohodek brez davka
Na nek način, tradicionalni in Roth IRAs obravnavajo vaš denar enako. Prihodki, ki jih ustvari katera koli vrsta računa, so brez davka, preden dvignete sredstva, in medtem ko se sredstva kopičijo. Druga ključna podobnost: medtem ko lahko odprete več IRA, oboje Roth in tradicionalno določita omejitev prispevka v višini $ 5.500 med vsemi računi, medtem ko tisti, ki so starejši od 50 let, lahko vsako leto dodajo prispevek v višini 1000 dolarjev. Med letom ne morete prispevati več kot vaš obdavčljiv dohodek.
Meje dohodka
Ni vsakdo lahko odpre Roth IRA. Od leta 2015 so bili na voljo samo posameznim davčnim zavezancem s prilagojenimi bruto prihodki pod 131.000 $. Za poročene poročevalce je bila zgornja meja dohodka 193.000 $. Pravila IRS prav tako omejujejo prispevke za tiste, ki prihajajo nekoliko pod meje dohodka. Za tradicionalne IRA ni omejitev dohodka, ki so na voljo vsem, ki imajo zaslužen dohodek.
Zahtevane porazdelitve
IRS zahteva distribucijo tradicionalnih sredstev IRA, ki se začnejo pri starosti 70-1 / 2. Vsako leto morate vzeti zahtevano minimalno razdelitev, pri čemer je znesek odvisen od vaše starosti in pričakovane življenjske dobe. Roth IRAs nimajo zahtevanih porazdelitev- denar lahko obdržite tako dolgo, kot želite, ne glede na starost.
Zgodnji umiki
Z IRA bo IRS naložila kazen za umike pred starostjo 59-1 / 2. Razen če je umik namenjen določenemu "kvalificiranemu" namenu, kot je prvi nakup na domu ali nujni zdravstveni stroški, 10-odstotna kazen pride na vrh vseh davkov, ki jih je treba plačati za zaslužek računa. Roth IRAs omogočajo umik s kaznijo vaših prvotnih prispevkov ob vsakem času in umik zaslužka po računu po tem, ko je bil račun odprt pet let, ali potem, ko obrnete 59-1 / 2.
Pravila za upravičence
Mnogi IRA preživijo smrt svojih lastnikov in zato izbrati morate upravičenca, ko ga nastavite. Če IRA preide na ne-zakonca, mora ta posameznik vsako leto sprejeti zahtevane minimalne izplačila iz računa. Začeti mora do 31. decembra leta, ki sledi smrti lastnika. Zakonec lahko sredstva naloži svoji IRA in počaka na distribucijo, dokler ne doseže starosti 70-1 / 2. Povračilo davka brez davka na Rothu je na voljo tudi upravičencu - razen če je račun odprt manj kot pet let. Če podedujete IRA ali kakršno koli pokojnino, se posvetujte s finančnim načrtovalcem, ki pozna pravila.