Kazalo:
Individualni upokojitveni računi (IRA) dobijo poseben davčni status s strani davčne uprave, da bi spodbudili Američane, da prihranijo pri upokojitvi. Ti računi so zaščiteni pred davki, kar pomeni, da dokler denar ostane v računu, vam ni treba plačati davkov na vnaprej vračunani zaslužek. Morda boste zaslužili obresti, če ste svoj denar vložili v potrdilo o depozitu ali računu denarnega trga. Ni vam treba poročati o tem interesu, medtem ko denar ostane v vaši IRA. Vendar, ko boste začeli umikati, ali boste morali plačati davke na vaše obrestne mere IRA, bo odvisno od tega, ali imate tradicionalno IRA ali Roth IRA.
Tradicionalne IRA
Če imate tradicionalno IRA, vam ni treba prijaviti obresti, ki ste jih zaslužili na vaši IRA v letu, ki ste ga zaslužili. Vendar pa morate poročati o izplačilih iz vaše IRA, ko se upokojite kot obdavčljivi dohodek. Dovoljeno vam je, da začnete jemati porazdelitve brez kazni IRA pri starosti 59 1/2 in od vas se zahteva, da začnete jemati porazdelitve iz tradicionalne IRA v letu, ko se vrnete na 70 1/2. Zahtevani minimalni znesek distribucije je odvisen od velikosti vaše tradicionalne IRA in od pričakovanega obdobja distribucije, kot je določeno v tabelah pričakovane življenjske dobe IRS. Ko vzamete razdelitve, morate prijaviti prihodke v vrstici 15a in 15b obrazca 1040 davčne napovedi.
Roth IRAs
Roth IRAs se od tradicionalnih IRA razlikujejo po tem, da ne dobite davčne olajšave, ko na začetku prispevate k računu. Korist Roth IRAs je, da lahko denar, ki ga prispevate, kot tudi vse obresti in drugi dohodki, kot so dividende, umaknejo brez davka ob upokojitvi. To pomeni, da nikoli ne boste morali zahtevati obresti, ki ste jih zaslužili na vaši Roth IRA. Pomembno je tudi opozoriti, da ni potrebnih minimalnih distribucij Roth IRAs.