Obrazec IRS 8606 Navodila

Obrazec IRS 8606 se uporablja za poročanje o neučinkovitih prispevkih za tradicionalne individualne dogovore o upokojitvi (IRAs) in za poročanje o vseh umikih iz SEP, SIMPLE ali tradicionalnih IRA, če ste kdaj opravili kakršne koli distribucije IRA. Obrazec uporabite tudi za poročanje o umiku iz Roth IRAs in pretvorbe iz SIMPLE IRAs, tradicionalnih IRA ali SEP načrtov za Roth IRAs. Izpolnite obrazec 8606 skupaj z 1040, 1040NR ali 1040A in ga pošljite IRS skupaj z ostalo davčno napovedjo.

Obrazec 8606 vnesite, če ste prispevali nenapadljive prispevke IRA ali če ste prejemali dohodek od tradicionalnih IRA, SIMPLE IRAs ali SEPs.

Korak

Določite, ali morate vložiti obrazec 8606. Ta obrazec morate vložiti, če ste prispevali k tradicionalni IRA, ste vzeli dohodek iz Roth IRA (razen prevračanja, ponovne opredelitve ali vračila nekaterih prispevkov), če ste pretvorili od SEP, SIMPLE ali tradicionalnega IRA do Rotha, ali če ste prejeli dohodek od katerega koli od teh pokojninskih načrtov in vaše davčne osnove - znesek prispevkov po obdavčitvi, ki ste jih plačali v tradicionalnih IRA - je večji od nič.

Korak

Zberite zapise. Potrebovali boste vse 1099-e, ki ste jih prejeli od skrbnikov IRA, skupaj z zapisi o vseh prispevkih, ki ste jih vložili.

Korak

Izpolnite osebne podatke na vrhu. Če vi in ​​vaš zakonec vpišete vrnitev pridružitve, uporabite samo ime in številko socialnega zavarovanja osebe, katere informacije sporočate. Če morate oba vložiti obrazec 8606, morate uporabiti ločen obrazec.

Korak

Celoten del I. Dodajte svoje skupne prispevke, ki jih ni mogoče rešiti, za prejšnje leto do 15. aprila naslednjega leta in vnesite rezultat v vrstico 1. Dodajte vašo skupno davčno osnovo v vrstici 2 in sledite navodilom za vrstice 3, 4 in 5. Dodati morate vrednost vseh vaših SEP in SIMPLE IRAs ob koncu leta, skupaj z vsemi neporavnanimi preusmeritvami, in vnesti rezultat v vrstico 6. Dodajte svoje distribucije iz tradicionalnih, SEP in SIMPLE IRAs skupaj in vnesite rezultat v vrstico 7. znesek, ki ste ga pretvorili iz SEP, SIMPLE in tradicionalnih IRA v vrstico 8, razen če ste jih ponovno označili. Sledite navodilom za vrstice od 9 do 15. To bo določilo vašo skupno osnovo v tradicionalnih IRA.

Korak

Popolni del II. Naredite ta korak samo, če ste pretvorili del ali vse račune SIMPLE ali tradicionalne IRA ali SEP.

Korak

Izpolnite Del III, če ste vzeli distribucijo iz Roth IRA. Lahko umaknete do $ 10.000 rasti iz Roth IRA brez kazni za kvalificiranega prvega nakupa doma.

Korak

Na obrazcu na dnu strani 2 vpišite in podajte datum.