Kazalo:
Uporaba 401 (k) načrta vam omogoča, da namenite nekaj svojega dohodka za pokojninsko varčevanje, Zakonik o notranjih prihodkih pa vas nagrajuje z različnimi davčnimi olajšavami. Ker se lahko davčna zakonodaja spremeni in se pravila lahko razlikujejo od države do države, se obrnite na davčnega strokovnjaka, kako lahko zakon vpliva na vašo posebno situacijo.
Davčni vpliv prispevkov 401 (k)
Prispevek k vašem načrtu 401 (k) vas prihrani na sprednji strani, ker vaši prispevki - in prispevki, ki jih je dal vaš delodajalec - niso predmet zveznih davkov na dohodek. Vendar pa niso izvzeti iz davkov na izplačane plače, tako da boste še vedno plačevali socialne in zdravstvene dajatve za vaše prispevke. Čeprav večina držav upošteva zvezne davčne predpise za oprostitev plačila prispevkov, jih nekaj plačuje davčne prispevke. V Massachusettsu na primer prispevki za načrte 401 (k) v imenu partnerjev in samostojnih podjetnikov niso dovoljeni.
Dobički znotraj 401 (k)
Običajno morate plačati davke na denar, ko se zavedate prihodkov, ne glede na to, ali gre za plačilo obresti vsako leto ali dobiček, ki ga ustvarite s prodajo zalog. Vendar pa so načrti 401 (k) davčno zaščiteni računi, kar pomeni, da ne boste plačevali davkov na dobičke, medtem ko denar ostane na računu. To pomaga pri hitrejši rasti vašega računa, saj lahko vse svoje dobičke reinvestirate namesto, da bi jih del dobil stric Sam.
Razdelitve iz 401 (k) načrtov
Porazdelitve iz vašega načrta 401 (k) se štejejo kot običajen dohodek v letu, v katerem ste vzeli umik, tako da so obdavčene po vaši mejni davčni stopnji in ne nižji stopnji kapitalskih dobičkov. Večina držav sledi istim pravilom kot IRS za obdavčevanje distribucij iz 401 (k) načrtov. Vendar imajo nekateri posebne izjeme, ki izvzamejo 401 (k) načrte za izplačila iz davkov. Na primer, v skladu z Wall Street Journal, Illinois izvzema 401 (k) razdelitve iz državnih davkov na dohodek.
Zgodnji umiki
Če vzamete denar iz vašega 401 (k) načrta, preden zavijete 59 1/2, IRS naloži dodatno 10-odstotno kazen na vaše distribucije, razen če izpolnjujete pogoje za eno od izjem.Izjeme vključujejo stroške zdravstvenega varstva, ki presegajo 10 odstotkov prilagojenega bruto dohodka za leto, če ste trajno invalidi ali če prejemate distribucijo kot upravičenec iz podedovanega načrta 401 (k). Večina držav nima podobna kazen za zgodnje umike, vendar je izjema Kalifornija, ki nalaga dodatno 2,5-odstotno kazen zgodnjega umika.