Ali štipendije za študente ali študentska posojila veljajo za dohodek?

Ukvarjanje s finančnimi vidiki obiskovanja šole ali podiplomske šole je lahko podobno resnemu pregledu. Obstaja veliko informacij, ki jih je treba rešiti, zato morate skrbno študirati, da dokončate nalogo. Skupna točka zmede je, ali se štipendije ali študentska posojila štejejo za dohodek. Odločitev je v veliki meri odvisna od vaših osebnih okoliščin; za nasvet se posvetujte s pravnim ali finančnim strokovnjakom, ki je specializiran za pomoč študentom.

Glede na to, kako se uporabljajo, se lahko štipendije ali posojila za študente štejejo kot dohodek.

Kvalificirani stroški izobraževanja

Določanje, ali IRS meni, da je katera koli vaša finančna pomoč kot dohodek, vedno vključuje gledanje na šolnine, knjige in druge obvezne stroške. Po drugi strani pa IRS skoraj nikoli ne upošteva sobnih in prehrambenih in drugih življenjskih stroškov kot kvalificirane izobraževalne stroške. To pomeni, da se finančna pomoč, ki jo uporabljate za te predmete, lahko šteje kot obdavčljivi dohodek.

Štipendije za študente, oproščene davka

Pell Grants, Federal Supplemental Educational Opportunity Grants (FSEOG), državne pomoči in finančna pomoč, ki jo dodeli izobraževalna ustanova, se ne štejejo kot obdavčljivi dohodek, če se uporabljajo neposredno za šolanje ali kvalificirane stroške izobraževanja. Če del denarja uporabite za kvalificirane stroške izobraževanja, je ta del donacije ali štipendije oproščen davkov. V skladu z IRS, vam ni treba prijaviti tistega dela nepovratnih sredstev ali štipendije na vašo zvezno napoved davka na dohodek.

Davčne olajšave za študente

Štipendije, štipendije in nepovratna sredstva, ki jih prejmete v gotovini in jih ne uporabljate za kvalificirane izobraževalne stroške, se štejejo za obdavčljivi dohodek. Medtem ko ste vpisani kot študent, vam ni treba plačevati prispevkov za socialno varnost. Če del denarja uporabite za kvalificirane stroške izobraževanja, odštejte ta znesek od celotne štipendije ali nepovratnih sredstev in sporočite preostali znesek na vašo zvezno davčno napoved. V skladu s spletno stranjo FinAid napišite "SCH" na isti liniji s prijavljenim prihodkom od finančne pomoči.

Študentska posojila

IRS ne šteje študentskih posojil za dohodek in vam ni treba poročati kot dohodek na vaših zveznih davkov na dohodek. To je res, ali so vaša posojila zvezno zavarovana ali komercialno izdana. V bistvu, če ste plačila na vaših študentskih posojil, ste lahko upravičeni do odbitka na vaše zvezne davke na dohodek za obresti, ki ste jih plačali na vaših študentskih posojil v preteklem letu.