Kazalo:
Prilagodljiv porabniški račun, znan tudi kot flex account ali FSA, je račun, ki ga delodajalci lahko ponudijo zaposlenim za kritje zdravstvenih stroškov, ki jih odobri IRS. Denar Flex računa je treba porabiti do konca načrtovanega leta ali pa bo zasežen. Zdravstveni varčevalni račun, ali HSA, ima predračune za iste namene. HSA lahko odprete le, če je vaše zdravstveno zavarovanje tisto, za kar IRS meni, da je visoko odbitno. Za razliko od FSA, če ne porabite sredstev HSA vsako leto, denar ostane na računu in se še naprej povečuje, tudi če zapustite svojega delodajalca. Vsakdo, ki ima obe vrsti računov, lahko enkratno in brez davka prenese ravnotežje s strani organa za finančne storitve na družbo HSA, dokler ta oseba še naprej izpolnjuje pogoje za HSA eno leto po prenosu. Posvetujte se z davčnim ali finančnim strokovnjakom, pa tudi s strokovnjakom za ugodnosti, če je to potrebno, da se prepričate, da upoštevate veljavni davčni zakon, ko opravite prenos.
Korak
Preverite pri svojem skrbniku načrta FSA. Morate biti prepričani, da vaš načrt FSA dovoljuje to vrsto prevračanja. Vsi načrti ne delajo, zato prosimo svojega delodajalca, da potrdi, da vam bo dovoljen prenos.
Korak
Izvolite se za prenos. Obrnite se na skrbnika načrta FSA, da ji sporočite, da želite preusmeriti od vašega organa za finančne storitve do HSA. Če načrt podjetja zahteva, da so izpolnjeni določeni obrazci, vas bo o njih obvestila.
Korak
Zahtevajte, da je vaše FSA zamrznjeno. V skladu z IRS, preden lahko naredite FSA za prenos HSA, "mora biti stanje na koncu leta zdravstvenega FSA zamrznjeno." Vaš skrbnik načrta bo lahko to izvedel.
Korak
Ugotovite, kdaj se vaše načrtovano leto konča od vašega skrbnika načrta FSA. V skladu s predpisi IRS mora prevračanje začeti veljati v dveh mesecih in pol od konca vašega načrta. Na primer, če je vaše načrtovano leto, ki se je končalo 31. decembra 2009, morate opraviti prenos pred 15. marcem 2010.
Korak
Izključite FSA, ko opravite prenos. Ne morete prenesti le dela sredstev FSA na HSA. IRS določa, da mora prevračanje "povzročiti ničelno ravnovesje v zdravstvenem FSA".
Korak
Prosite skrbnika načrta FSA, da neposredno prenese na skrbnika HSA. IRS ne sprejema ničesar razen neposrednega prenosa sredstev za prevračanje. Ne morete izničiti vašega FSA, prejeti ček za sredstva in nato prispevati k vašemu HSA. Denar je treba neposredno prenesti.
Korak
Pridržite se pravice do HSA 12 mesecev po prenosu. To se lahko sliši čudno, vendar je to pravilo, da se ljudem prepreči prenos, opustitev zdravstvenega načrta, ki ga je mogoče odbiti, in izogibanje z zalogami davka brez denarja, ki se bo do 65. leta odložilo z davki. na primer, če dokončate prevračanje FSA-do-HSA 2. marca 2010, boste morali ostati upravičeni do HSA, kar pomeni, da boste ohranili svoj zdravstveni načrt, ki se lahko odbije, vsaj do 31. marca 2011. tega pravila boste morali plačati davek na dohodek na denar, ki ste ga prenesli iz vašega organa za finančne storitve, poleg 10-odstotne kazni za ta sredstva.