Kazalo:
Ko pride do nujnih primerov, je morda treba zaprositi za umik iz vaše pokojnine. Vložitev prošnje za razdelitev stiske iz pokojninskega načrta ne sme nikoli biti prva možnost, toda pod nekaterimi pogoji je lahko primerna. Notranja davčna služba določa smernice, ki jih morajo upokojenci in delodajalci upoštevati pri razdeljevanju pokojninskih načrtov.
Pokojninski načrti
Načrti za pokojninske prihranke, kot so načrti 401 (k), 403 (b) in 457 (b), lahko ponudnikom omogočajo, da zaprosijo za umik s težavami. V skladu z IRS, načrti niso potrebni, da ponudijo distribucijo v nujnih primerih. Skrbnik načrta ali delodajalec določi, ali bo pokojninski ali pokojninski načrt zagotavljal takšne razdelitve, ki so omejene na znesek, ki ga je delavec prispeval k načrtu.
Vrste stiske
Pravila IRS za porazdelitev stiske iz pokojninskega načrta vključujejo posebno opredelitev kvalificiranih stisk. Vključuje zdravstvene stroške, stroške šolanja, nakup primarnega prebivališča, stroške pogreba in pokopa ter stroške popravila za primarno prebivališče. Sredstva se lahko uporabijo tudi za preprečevanje izselitve ali izključitve, ki vključuje primarno prebivališče. Individualni pokojninski načrt ima lahko strožjo opredelitev finančnih težav.
Premisleki
Kvalificirane finančne težave morajo biti takojšnja potreba posameznika. Kadar ima nekdo dodatne vire, kot je drugi dom, finančne težave ne izpolnjujejo zahtev po takojšnji potrebi po IRS. Posamezniki morajo izčrpati druge možnosti, preden zahtevajo umik s računa za upokojitev.
Začasna ukinitev prispevka
Nekateri pokojninski načrti, kot je 401 (k), posameznikom prepovedujejo sodelovanje ali prispevanje v obdobju po prejemu razdelitve finančnih težav, v skladu z IRS.
IRA
Posamezniki lahko dvigujejo sredstva s posameznega računa za upokojitev, ne da bi izpolnili zahteve za porazdelitev stiske. Tisti, ki dvigujejo denar iz IRA, bodo plačevali davke na sredstva in kazen za zgodnje umike. Posameznik se lahko izogne tej kazni, če so bila sredstva porabljena za plačilo zdravstvenega zavarovanja in je bil brezposelen najmanj 12 tednov.
Poleg tega se lahko izognemo kaznovanju, če so bila sredstva uporabljena za plačilo šolnine za vzdrževalca ali imetnika računa, ali za zdravstvene stroške, ki presegajo 7,5 odstotka dohodka imetnika računa. Imetniki računov, ki kupijo prvo bivališče, se lahko umaknejo do 10.000 $ brez kazni za predčasno odpoved.