Kazalo:
Čeprav je individualni račun za upokojitev zasnovan tako, da dopolni upokojitveni dohodek za lastnika računa, so IRA postali veliko vozilo za načrtovanje nepremičnin. Sama IRA se izogiba dokazni listini z sredstvi, ki so potrebna, da gredo zakoncu v večini držav, razen če je podpisana odpoved. Ko se denar prenaša na otroke, obstaja možnost, da vzame celotno distribucijo, izplačuje plačila v petih letih ali odpre IRA upravičenca. Medtem ko je celotna vrednost IRA vključena v premoženje za namene davka na prenos, lahko upravičenci s temi drugimi možnostmi sčasoma zmanjšajo davke na dohodek.
Korak
Poglejte svoje finančno stanje in finančno stanje celotnega posestva. Razmislite o tem, koliko davkov na nepremičnine bodo dolgovane in ali bodo sredstva IRA potrebna za njihovo plačilo. Upoštevajte tudi svoj scenarij osebnega dohodka in si oglejte, kako bo na vas vplival dodatek dohodkov iz distribucije IRA.
Korak
Pokličite skrbnika IRA in zahtevajte obrazec za distribucijo upravičenca. Morda boste morali preveriti, kdo ste, in da ste upravičeni upravičenec ali pooblaščeni zastopnik za premoženje.
Korak
Če izberete upravičenca IRA, odprite upravičenca IRA pri skrbniku po vaši izbiri (banki, posredniški ali zavarovalniški družbi). Lahko uporabite istega skrbnika IRA vašega starša tudi za enostavnost. Poskrbite, da skrbnik imenuje IRA kot upravičenca IRA z imenom in datumom smrti vašega starša.
Korak
Izpolnite obrazec za distribucijo upravičenca in v skrbniški organ IRA vključite smrtni list. Obrazec vas bo prosil, da opravite volitve upravičencev. Izberite porazdelitev pavšalnega zneska, petletno porazdelitev ali IRA upravičenca. Pavšalne in petletne volitve začenjajo takojšnje preglede.
Korak
V obrazec za distribucijo upravičenca vključite obrazec neposrednega prevračanja IRA. Prepričajte se, da je v rollover obrazcu številka računa in nov naslov skrbnika, kamor bi bilo treba poslati sredstva.