Kazalo:
SIMPLE, ali prihranke spodbujevalni matematični načrt za zaposlene, IRA je račun za upokojitev, ki ga je ustvaril vaš delodajalec kot alternativa načrtu 401k, ki še vedno omogoča delodajalcu, da ponudi pokojnino. Za razliko od 401k načrt, vendar, Internal Revenue Service ne dovoljuje, da sprejme posojila iz vaše enostavne IRA. Vendar pa lahko s prevračanjem dostopate do denarja iz vašega IRA do 60 dni, ne da bi pri tem nastali kazni. Na primer, to bi delovalo za vas, če bi morali ta teden plačati hipoteko in vaš bonus za leto ne bo plačan še tri tedne.
Korak
Izračunajte znesek, ki ga želite vzeti iz SEP IRA. Ko vzamete razdelitev za prevračanje, bo 20 odstotkov denarja zadržanih za plačilo davkov, ki jih boste dolžni plačati, če zneska ne boste ponovno položili v 60 dneh, zato se prepričajte, da ste to količino pri določanju velikosti vaše distribucije upoštevali. Če bi na primer želeli uporabiti 8.000 dolarjev iz vašega SEP, bi morali vzeti porazdelitev 10.000 dolarjev, ker bi 20 odstotkov ali 2000 dolarjev zadržali za davke.
Korak
Zahtevajte distribucijo iz vaše SIMPLE IRA od finančne institucije s skrbniškim računom. Denar bo razdeljen neposredno vam.
Korak
Znova naložite denar iz razdelitve na račun za kvalificirano upokojitev, vključno z drugim SIMPLE IRA ali tradicionalno IRA v 60 dneh, da se izognete IRS glede na znesek, ki ste ga vzeli iz distribucije. Če denarja ne dobite nazaj v račun v roku 60 dni, se vam šteje, da je denar distribucija, zaradi česar bo distribucija štela za obdavčljivi dohodek in lahko povzroči zgodnje kazni za razdelitev.
Korak
Navedite znesek prevračanja v vrstici 15a obrazca 1040 in napišite "rollover" ob vrstici 15b, vendar ne vključite zneska, ki je bil prenesen kot obdavčljiva distribucija.