Kazalo:
Tradicionalni IRA ali individualni račun za upokojitev pomaga ljudem, da prihranijo denar za upokojitev z davčno olajšavo za prispevke na račun in omogočajo, da denar raste brez davka, dokler ostane v računu. Ko pa dvignete denar z računa, ga morate vključiti kot obdavčljivi dohodek. Čeprav IRS ne prepoveduje ljudem, da bi vzeli denar pred upokojitvijo, če dvignete denar pred obračanjem 59 1/2 let, boste morali plačati 10-odstotno kazen poleg davka na dohodek.
Korak
Izpolnite zahtevano dokumentacijo, ki je na voljo pri vaši finančni ustanovi. Vsaka finančna institucija ima nekoliko drugačno obliko. Obrazec bo zahteval, da vnesete svoje identifikacijske podatke, kot so vaše ime, naslov in številka socialnega zavarovanja, ter podatke o računu.
Korak
Prejmite obrazec 1099-R od vaše finančne institucije do konca januarja naslednjega leta. Ta obrazec boste potrebovali za vložitev davkov, tako da, če ga niste prejeli do 1. februarja, se obrnite na svojo finančno institucijo.
Korak
Navedite skupni znesek vašega tradicionalnega umika IRA, ki ga najdete v polju 1 vašega obrazca 1099-R, v vrstici 15a obrazca 1040 ali vrstici 11a obrazca 1040A.
Korak
Navedite obdavčljivi del vašega odstopa, ki ga najdete v polju 2a vašega obrazca 1099-R, v vrstici 15b obrazca 1040 ali vrstici 11b obrazca 1040A. Razen če ste na vaš tradicionalni IRA nenapovedani prispevki, bo davčna osnova enaka skupnemu znesku. Če ste stari vsaj 59 in pol leta, ste končali.
Korak
Izpolnite obrazec 5329, če niste stari 59 let, ko vzamete umik IRA. Ta obrazec bo dokumentiral izjemo predčasnega odstopa, kar vam bo omogočilo, da se izognete plačilu dodatne 10-odstotne kazni za vašo distribucijo, ali pa bo izračunala, kako velika bo kazen. Če imate izjemo, napišite kodo za to v prostor poleg vrstice 2. Na primer, če uporabljate to distribucijo za višje izobraževalne stroške, bi napisali "08." Celoten seznam najdete v navodilih za obrazec 5329 (glej vire). Če dolgujete kazen, navedite znesek v vrstici 58 vašega obrazca 1040.